1019. Банковское кредитование клиентов: содержание, методики, тенденции.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1. Теоретические и законодательные основы организации кредитования
в Российской Федерации 6
1.1. Сущность и виды банковских кредитов 6
1.2. Формы и методы банковского кредитования
реального сектора экономики 14
1.3. Кредитный процесс и его организация в коммерческом банке 24
2. Оценка кредитных операций Мещанского отделения
Сберегательного банка РФ 31
2.1. Общая характеристика Мещанского отделения
Сберегательного банка РФ 31
2.2. Анализ состава, динамики, объема и структуры
кредитования юридических лиц 46
2.3. Анализ состава, динамики, объема и структуры
кредитования физических лиц 56
2.4. Зарубежный опыт кредитования 63
3. Тенденции банковского кредитования в РФ и их влияние на кредитный
процесс Мещанского отделения Сберегательного банка РФ 68
3.1. Влияние экономического кризиса на банковское кредитование в РФ 68
3.2. Направления совершенствования банковского кредитования
в современных российских условиях в Мещанском отделении
Сберегательного банка РФ 76
Заключение 87
Список использованной литературы 90
Приложения
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2007 г.
2. Федеральный закон от 10.07.2007 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Положение Банка России от 26 марта 2005 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированно-го Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2007 года № 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2007 года № 28)
4. Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2007 г. № 205-П (в ред. от 11.04.2007 № 1571-У)
5. Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2007 г. № 70-т «О типичных банковских рисках»
6. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2007 г. №106-Т «О расчете норматива макси-мального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6».
7. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы теории и практики управления. -2008.-№ 4.- с.77-82.
8. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствова-ния краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2007.-№ 6.- с. 9-13.
9. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2008.-376 с.
10. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2008.-304 с.
11. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учеб-ник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2007.-491 с.
12. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2007.-751 с.
13. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.-863 с.
14. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2007.-460 с.
15. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Ма-манова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статисти-ка, 2007.-667 с.
16. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтер-ские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2008.-268 с.
17. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2007.-432 с.
18. Букато В.И. Банки и банковские операции в России.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2008.-368 с.
19. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2008.-192 с.
20. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2008. – 517с.
21. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов ком-мерческого банка //Финансы и кредит.-2007.-№5. –с.37-41.
22. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2008.-615 с.
23. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2008.-229 с.
24. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.-600 с.
25. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2009.-№ 2.-с. 43-48.
26. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной сис-темы США.:-М.: Республика, 2007.-128 с.
27. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2008.384 с.
28. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2007.-271 с.
29. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2008.-319 с.
30. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб-ное пособие.:-М.: Новое знание, 2008.-301 с.
31. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2007 – 400 с.
32. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2009.- № 1.- с.45-49.
33. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2008.-687 с.
34. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 511с.
35. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые сис-темы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2007.-168 с.
36. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //Финансы и кредит. –2007. -№ 21.-с. 42-46.
37. Константинова Н.С. Методические рекомендации по оценки кредито-способности корпоративных клиентов//Финансовый менеджмент.- 2008.- №2. – С. 104-115.
38. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2008. - №12. - С. 91-103.
39. Перехожев В.А. Иностранный кредит// Финансовый директор.-2008 .-№04.- с 21-24.
40. www.cbr.ru
Доклад
Уважаемые Председатель, члены Государственной аттестационной комиссии и присутствующие! Вашему вниманию предлагается доклад на защиту дипломной работы на тему: Банковское кредитование клиентов: формы, методы, тенденции.
Актуальность темы состоит в том, что в нынешней неустойчивой экономической и финансовой ситуации, реанимация российской экономики во многом зависит от жизнеспособности банковской системы и от выполнения ею главной функции – кредитования.
Целью работы является исследование банковского кредитования клиентов. Методики и тенденции на примере Мещанского отделения Сберегательного банка РФ.
Объектом исследования является Мещанское отделение Сберегательного банка России.
На основе проведенного исследования нами были сделаны следующие выводы:
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.
В современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита: коммерческий; банковский; государственный; потребительский; ипотечный; межбанковский; межхозяйственный; международный и др. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности.
Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений. К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность и целевой характер (рис. 1.).
Классификация банковских кредитов представлена на рис. 2.
Различают два метода банковского кредитования: по обороту; по остатку.
При кредитовании по обороту движение кредита определяется поступлением средств и их расходованием, текущими платежами. При кредитовании по остатку – изменением остатка кредитуемых средств или затрат. Кредитная линия - это юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять заемщику в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия позволяет заемщику заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать все или часть ссудных средств и производить повторное заимствование в пределах срока пользования кредитной линией.
Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершённой кредитной сделки (рис.3)
Анализ деятельности Мещанского ОСБ показал следующее:
Сохранив основной приоритет деятельности на дальнейшее увеличение качества обслуживания всех категорий клиентов и совершенствование системы продаж банковских продуктов и услуг, в 2008 году Банк добился достаточно высоких финансовых результатов, несмотря на снижение доходности банковских операций во всех секторах финансового рынка, сопровождавшееся влиянием глобального экономического кризиса.
Активы-нетто Банка снизились на 0,2 млрд. рублей, и превысили 6,9 млрд. рублей. (рис.4)
Чистая прибыль Банка составила 240 млн. рублей, что на 0,9 млн. рублей превышает уровень 2007 года (рис. 5.).
Доходы Банка за 2008 год превысили доходы 2007 года на 192,5 млн. рублей. Основным источником доходов остались кредитные операции, удельный вес которых в совокупных доходах – около 67%.
Объем ссудной задолженности за 2008 г. возрос на 848730 тыс. руб. и составил на 01.01.2009г. величину в 6326368 тыс.руб. Прирост выданных в 2008 года кредитов был обеспечен как за счет прироста ссуд юридическим лицам и предпринимателям (таблица 1.)
Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты, выданные предприятиям следующих отраслей: торговля и общественное питание (13,7%), строительство (12,4%), химическая промышленность (9,8%).(рис. 6.)
Из таблицы 2. видно, что в общем объеме ссудной задолженности за 2008 год наибольший удельный вес занимала ссудная задолженность крупных предприятий (с объемом годовой выручки от реализации свыше 120 млн. руб.) – 68,6 %. (рис. 7.)
В 2008 году ссудный портфель по кредитам на недвижимость увеличился в 4,7 раза, удельный вес в структуре кредитов населению - до 26,9%.
Развивается потребительское кредитование населения. Значительно выросла популярность кредитов под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т. п. (товарные и автокредиты). За отчетный период было выдано 524 кредита на общую сумму 23,5 млн. руб. (таблица 3).
По результатам полученных выводов нами предлагается:
1. Для выживания в период кризиса необходимо усовершенствование риск-менеджмента.
2. Один из самых эффективных инструментов риск-менеджеров - это современные системы кредитного скоринга.
3. Нами предложена методика скоринговой оценки корпоративных и индивидуальных клиентов. Создание и развитие собственной скоринговой системы продиктованы необходимостью: экономии издержек аналитического обеспечения деятельности банка за счет профессионального использования циркулирующей информации и минимизации потерь по "плохим" кредитам; получения устойчивых конкурентных преимуществ в результате предоставления клиентам более широкого набора интеллектуальных продуктов.
4. Кредитный скоринг - вот инструмент, который необходим банкирам в настоящее время для успешного преодоления кризиса. Технологии кредитного скоринга, в частности collection-скоринга, являются эффективным лекарством для отечественного, да и мирового, кредитования.
5. Именно сейчас, когда на рынке кредитования наступил период затишья, у банков и кредитных организаций есть время и возможности для внедрения и обкатки новых эффективных технологий. Эти технологии позволят им к моменту возобновления активности на этом рынке быть во всеоружии - не только сохранить розницу, но сделать ее более жизнеспособной и прибыльной.
