1022. Управление рисками в Российских банках
Содержание

Введение…………………………………………………………………………….3
1. Теоретические и методические основы оценки банковских рисков.   Сущность понятия "банковский риск"………………………………..…….…..…3
1.1. Классификация банковских рисков………………………………………...…7
1.2. Методика расчета обязательных нормативов банка……………….……..…20
2. Оценка и оценка рисков Киевского ОСБ……………………………………....39
2.1.Организационно-экономическая характеристика Киевского отделения.
Сбербанка России…………………………………………………………………..39
2.2. Финансовые результаты деятельности Киевского ОСБ…………………….45
2.3.Оценка рисков Киевского ОСБ……………………………………………….49
3. Пути регулирования и снижения банковских рисков……….………………..55
3.1.Общие методы регулирования банковских рисков………………………….55
3.2.Организация внутрибанковского контроля ОСБ …………………………….75
3.3. Управление рисками в ОСБ …………………………………………………..81
Заключение …………………………………………………………………..…..…99
Литература…………………………………………………………………………104
Приложение

Введение

В процессе эволюции любой банковской системы можно проследить влияние двух разнонаправленных тенденций: стремления наибольшей эффективности со стороны участников системы (в лице владельцев коммерческих банков) и стремления к наибольшей стабильности со стороны общества в целом (в лице государства). Стабильность функционирования является едва ли не главным требованием, предъявляемым обществом к банковской системе, что отличает ее от любой другой отрасли экономики. Специальное регулирование финансово-банковского сектора со стороны государства обусловлено как спецификой банковского дела, связанного с производством услуг особого рода (трансформацией депозитов в ссуды, выпуском инструментов ликвидности и накоплением информации о заемщиках), так и многообразными отрицательными последствиями, которые банковские кризисы несут для национальной экономики и социальной стабильности.
Очевидно, что банки занимают особое место среди других специализированных финансовых посредников в силу уникальной "двойственности" выполняемых ими функций: пассивной (привлечение средств вкладчиков) и активной (размещение их в ссуды). Банки имеют дело с финансовыми контрактами (ссудами и депозитами), которые не могут так же легко перепроданы на рынке, как акции, облигации или иные ценные бумаги. Ликвидность последних объясняется их "анонимностью" в том смысле, что личность их текущего владельца не имеет значения для определения их рыночной цены. В результате банки, как правило, не имеют возможности продать эти контракты на рынке, и вынуждены оставлять их на балансе до истечения срока их действия. Кроме того, финансовые контракты, выпускаемые фирмами-заемщиками (договора займа), обычно отличаются по объему и сроку действия от контрактов, необходимых инвесторам (срочных депозитов или вкладов до востребования). Таким образом, банки и другие финансовые посредники (такие как страховые компании и инвестиционные фонды) необходимы для трансформации финансовых контрактов и ценных бумаг по объемам, срокам и степени риска.
 Механизмы регулирования рисков банковской системы весьма разнообразны, и их удобно рассматривать по иерархическим уровням принятия и сфере действия. Следует отметить, что данные механизмы действуют не изолированно, но находятся в сложном взаимодействии друг с другом. На практике они могут использоваться в различных сочетаниях и с различной эффективностью, при этом определяющую роль в регулировании сегментного риска играют именно механизмы, действующие на уровне государства и отрасли.
 На макроуровне механизмы регулирования разрабатываются и принимаются высшими органами государственной власти и устанавливают фундаментальные принципы построения банковской системы. К основополагающим институтам регулирования системного риска банковского сектора относятся:
1) ограничения на состав банковских портфелей (включая разграничение операций коммерческих и инвестиционных банков в рамках так называемой "коммерческой" системы, нормы обязательного резервирования средств и т. д.);
2) государственное страхование (гарантирование) вкладов населения и организаций в коммерческих банках;
3) объем ответственности владельцев банков перед кредиторами по банковским обязательствам: ограниченная ответственность (в однократном размере рыночной стоимости долей в капитале); условная собственность (в двойном или тройном размере рыночной стоимости доли в капитале банка); а также неограниченная ответственность (ответственность всем личным имуществом).
 Помимо перечисленных основных механизмов в мировой практике известны также механизмы регулирования банковских рисков на макроуровне:
4) ограничения на вход в отрасль, расширения, слияния и поглощения;
5) порядок и процедуры банкротства и ликвидации банков;
6) ограничения по максимальному размеру депозитных ставок и комиссионных.
 На мезоуровне (уровне банковской системы) основными институтами регулирования банковских рисков являются нормативные акты органов государственного надзора (обычно центрального банка), а также положения и стандарты, выработанные и добровольно принятые самими участниками отрасли (например, в рамках саморегулируемых организаций). На этом уровне основными институциональными механизмами регулирования банковских рисков являются:
- минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков, требования к составу и нормативы достаточности банковского капитала;
- нормативы ликвидности банковского баланса и концентрации портфелей ссуд и привлеченных средств;
- меры по надзору регулирующих органов за соблюдением обязательных нормативов, верификация банковских моделей оценки риска;
- требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и риске банков;
- общепринятые меры количественной оценке банковских рисков, методы их расчета иили нормативные требования к используемым в банках методикам;
- стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками в банках, рекомендуемые органами надзора.
 На микроуровне, т. е. на уровне отдельных банков, в дополнение к перечисленным выше внешними ограничениями могут использоваться и собственные, внутренние механизмы управления рисками. Эти механизмы представляют собой общепринятые в отрасли методы и модели оценки и контроля за рисками, конкретная форма реализации которых определяется самими банками. К наиболее распространенным механизмам управления банковскими рисками на микроуровне относятся:
- методики оценки кредитоспособности заемщика и внутренние модели оценки кредитного риска ссудных портфелей;
- внутренние модели количественной оценки рыночного риска торговых портфелей банков;
- используемые стратегии ограничения рыночного, кредитного, операционного и иных видов риска (лимитирование, хеджирование, внутренний контроль и др.).
Все выше сказанное определяет актуальность выбора данной работы.
В представленной работе в ходе рассмотрения предложенной темы можно выделить следующие задачи:
- изучение основных видов банковских рисков и методы их оценки;
- анализирование финансовой деятельности Киевского отделения Сбербанка России;
- анализированме банковских рисков;
- выявление основные методы регулирования и снижения банковских рисков.
 В дипломной работе использованы монографические, аналитические, статистические методы исследования.
Предметом исследования являются риски в банковской деятельности. Предмет исследования – Сберегательный банк России. Углубленные исследования производились на базе Киевского отделения. Информационной базой исследования является бухгалтерская отчетность и первичные документы данного отделения банка.  
Литература

1. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)"
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности"
4. "Положение о филиале № 5278 Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) – Киевском отделении"
5. Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация банковских технологий. — СПБ: Питер, 2007 г.
6.  Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков. //Банковские технологии, 2008 г. №11
7.  Алексеева И. Надежное и выгодное вложение средств! //Вклад. – 2008. - №11.
8.  Балабанова И.Т. Банки и банковское дело– СПб: Питер, 2008.
9.  «Банковская система России». Настольная книга банкира 2007г.
10.  Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская корпорация «Логос», 2008.
11.  Белоглазова Г.Н. Банковское дело:  Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2008.
12.  Виноградова Т. Н. Банковские операции. – Ростов нД.: Феникс, 2007. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. – 2008. – № 6.
13.   Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2008г. №4.
14.  Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 624 с.
15.  Енгалычев А. Политика безопастности в банке. //Банковские технологии,2008г. №11.
16.  Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.
17.  Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова Е.Ф., Печникова А.В. и др.; Деньги. Кредит. Банки; Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
18.  Забавин К. индивидуальные сейфы. // Прямые инвестиции, 2007. № 6.
19.  Зайкина О. От Москвы – до самых до окраин. // Прямые инвестиции,2008. №2.
20.  Захаров А. Сбербанк создает национальную платежную систему на базе чиповых СБЕРКАРТ. // Прямые инвестиции,2008. №11.
21.  Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов. // Вклад. – 2008. – № 20.
22.  Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2007.
23.  Капустин А. Исполняет технология DUET. // Прямые инвестиции, 2008. №1.
24.  Карпинская В. За семью замками. // Прямые инвестиции, 2008. №7.
25. Козырная карта. // Прямые инвестиции, 2007. №7.
26. Кузнецов Г. Автоматизация розничного бизнеса. //Банковские технологии,2008г. №9.
27.  Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.– М.: Финансы и статистика, 2008. – 672 с.
28.  Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)– М.: Юристъ, 2008
29.  Лазунский М. Развитие ИТ в банке //Банковские технологии, 2007.
30.  Маркелов К. Историография банковских технологий. //  Банковские технологии,2008г. №4.
31.  Микропроцессорные карточки: новые рынки //Мир карточек №1,2008.
32. Мой банк в моем мобильном. // Партнеры, 2008.   № 2.
33.  Нестерова Т.Н.  Банковские операции и банковское обслуживание. – М.: Инфра –М 2007. – 386 с.
34.  Новая услуга по проверке подлинности банкнот. // Прямые инвестиции, 2008. №9.
35.  Новое предложение для новых клиентов.//Вклад, 2008. – № 1. – С. 2..
36.  Паевые фонды Сбербанка. // Партнеры, 2008. №2.
37.  ПИФ – доход надолго. // Вестник Волго-Вятского банка ,2008. №2-3.
38. Руссова Н. Сбербанк в цифрах. // Партнеры.2008. №3.
39.  Рыжиков А. Автомаизация банковского обслуживания. //Банковские технологии,2007г. №5.
40.  Самойлов Ю. «Розничный банкинг в России». //Банковские технологии,2007г. №6.
41. Срочные денежные переводы «Блиц»- новая услуга Сбербанка России. // Вестник Волго-Вятского банка ,2008. №2-3.
42.  Тарасов П.И. Диасофт предлагает комплексные решения для банков. //Мир ПК, 2007 г., №5.
43. Чесаков Д.  Развитие банковских услуг. //Банковские технологии,2008г. №11.
44. Яскевич С. «Аналитические технологии российских банков». //Банковские технологии,2008г. №6.