Современная банковская система сформировалась чуть более 10 лет назад, с появлением в стране первых коммерческих банков в конце 80-х гг. прошлого века. Сбербанк России стал одним из первых коммерческих банков страны, он был зарегистрирован 20 июня 1991г. За столь непродолжительное время существования, банковская система России значительно продвинулась в своем развитие по сравнению с первыми годами существования:
ü существенно повысилось качество предоставляемых услуг;
ü расширился спектр операций совершаемых банками;
ü банки стали вкладывать капитал в “реальный” сектор экономики.
На сегодняшний день, в эпоху господства рыночной экономики, банковский сектор приобретает особое, чуть ли не самое главенствующее значение в развитии как отдельных национальных экономик, так и мировой экономики в целом. Экономический рост и научно-технический прогресс невозможны без дополнительных капиталовложений, и государство уже не в состоянии обеспечить потребности в ресурсах. Именно поэтому ресурсы банковского сектора так необходимы для инвестиций в «реальный» сектор экономики. Особенно важно развитие банковской сферы в России сегодня, когда наметились первые признаки экономического роста и будущего благополучия страны, и жизненно необходима инвестиционная поддержка «зеленых ростков» экономики.
Главная цель банковской деятельности – достижение положительного финансового результата по итогам работы банка. Только при положительном для банковского сектора эффекте можно рассчитывать на оживление инвестиционного интереса с данной стороны бизнеса. Выработка верной стратегии управления доходами и расходами банка может существенно облегчить вливание ресурсов банковского сектора экономики в «реальный» сектор с положительным эффектом для обеих сторон. Банковское дело по своей направленности стоит в одном ряду с любым другим видом деятельности бизнесменов. Коммерческий банк - это сравнительно несложное деловое предприятие, обслуживающее клиентов, предоставляя соответствующие услуги, что дает возможность банку получить соответствующую прибыль.
В экономической литературе часто встречаются различные словосочетания с термином «банк»: центральный банк, универсальный банк, ипотечный банк, частный банк, сберегательный банк, коммерческий банк и т. д.
Банковская система рассматривается: а) как совокупность кредитных организаций во главе с центральным эмиссионным банком; б) как система отношений и взаимосвязей между ними, возникающих в процессе осуществления банковских операций.
Элементы банковской системы связаны между собой: а) единым порядком лицензирования банковской деятельности и контроля за ее осуществлением; б) единой клиентской базой; в) деятельностью в одних и тех же продуктовых сегментах рынка банковских услуг; г) отношениями по поводу организации денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами; д) участием в единой системе рефинансирования; е) единой правовой базой.
Перечисленные отношения и взаимосвязи следует отнести к системообразующим.
Все национальные банковские системы имеют свои особенности. Эти особенности сложились исторически и определены национальным законодательством. Вместе с тем можно выделить общие характеристики, присущие всем банковским системам.
В зависимости от соподчинения различных элементов банковской системы существуют два основных типа ее построения: 1) одноуровневая банковская система; 2) двухуровневая банковская система.
Основными характеристиками одноуровневой банковской системы являются преобладание горизонтальных связей между банками, универсализация их операций и функций. В рамках такой системы все кредитные уровни, выполняя аналогичные функции по кредитованию и расчетному обслуживанию клиентов. Контролирует банковскую деятельность государство.
Двухуровневая банковская система предполагает наличие как горизонтальных, так и вертикальных взаимосвязей между банками. По вертикали — отношения подчинения между центральным эмиссионным банком как руководящим центром, регулирующим банковскую деятельность; по горизонтали — равноправные отношения между банками и небанковскими кредитными организациями. В такой системе происходит разделение административных и операционных функций. За центральным эмиссионным банком закреплены административные функции по контролю за банковской системой (он осуществляет операционное обслуживание только коммерческих банков и правительственных учреждений), операционные функции выполняют банки и небанковские кредитные организации.
Неотъемлемым элементом современной банковской системы является центральный эмиссионный банк. В рамках двухуровневой банковской системы центральный эмиссионный банк является элементом первого уровня. Элементами второго уровня банковской системы являются кредитные организации, осуществляющие банковские операции (банки). «Все банки, кроме центрального эмиссионного банка называют коммерческими банками». И это правильно: все банки, работающие в условиях рыночной экономики, зависят от результатов собственной деятельности. За экономические решения, принятые в условиях экономической свободы, их собственники несут полную материальную ответственность. Финансовое состояние любого банка зависит от действий его менеджеров. Все банки в условиях рынка являются самостоятельными хозяйствующими субъектами.
Несмотря на кажущуюся изученность вопросов банковской системы, банки постоянно ищут пути дальнейшего развития. Этим и определяется актуальность выбранной темы и ставит перед нами следующую цель – раскрыть сущность банковской системы Российской Федерации, определить проблемы и перспективы развития.
Все вышеперечисленное и определяет главную цель дипломной работы – анализ банковского сектора РФ и направления его развития. Именно этот анализ позволяет определить банку свои сильные и слабые стороны, выделить резервы роста финансовых результатов и новые направления использования ресурсов.
В соответствии с поставленной целью ставятся следующие задачи дипломной работы:
· общая характеристика банковской системы России;
· Анализ этапов развития банковского сектора РФ
· Характеристика банковской системы РФ до и после 1998 года
· Раскрыть структуру банковского сектора РФ
· Охарактеризовать роль ЦБ РФ
· Раскрыть суть денежно-кредитной политики РФ
· Охарактеризовать кредитование промышленных предприятий
· Предложить перспективы развития банковского сектора РФ
Предложенная тема дипломной работы - далеко не новая. Вопросами анализа и оптимизации управления банковским сектором давно занимаются многие экономисты как в нашей стране, так и за рубежом.
В дипломной работе использованы как нормативно-правовые акты, так и научные труды таких известных в России ученых, как Питер С. Роуз, О. И. Лаврушин, М. И. Баканов, А. Д. Шеремет, В. И. Колесников, Е. С. Стоянова, Г. Н. Белоглазова, Т. В. Никитина, а также местных авторов – Л. Н. Толстов, Л. М. Песина, А. А. Можанов.
1. Конституция Российской Федерации с изм. от 25.03.2004) (принята всенародным голосованием 12.12.1993)
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 29.06.2004 принят ГД ФС РФ 27.06.2002.)
-
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 02.12.1990 N 395-1 ред. от 29.06.2004
-
Федеральный закон «О переводном и простом векселе»: от 11.03.97 г. № 48-ФЗ. Принят ГД ФС РФ 21.02.97 г.// Сбор, законодательства РФ. - 1997. -№ 11.-Ст. 1238.
5. Федеральный закон «О лизинге»: от 29 окт. 1998 г. № 164-ФЗ// Консультант. - 1998. - № 23. - С. 120-128.
6. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»: от 25.02.00 г. № 40-ФЗ. Принят ГД ФС РФ 18.03.98 г.// Сбор, законодательства РФ. - 1999. - Ст. 1097.
-
Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» 116-ФЗ от 07.08.2001 г.//Нормативные акты по банковской деятельности. -2001.-№8(86)-С. 20-22.
8.Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций» от 08.07.99г. № 144-ФЗ. Принят ГД ФЗС РФ 25.06.99 г. // Сбор, законодательства РФ. - 1999. - № 28. - Ст. 3477.
9.Федеральный' закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 19.06.2001) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// Российская газета, №41-42, 04.03.1999.
-
Приказ ЦБ РФ от 1.10.97 г. № 02-430 (ред. от 01.02.99 г.) «О введении в действие новой Инструкции Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции ЦБ РФ от 1 окт. 1997 г. № 1)// Нормат. акты по банк, деятельности. - 1997. - № 12 (42). - С.96.
11. Приказ ЦБ РФ от 25.03.97 г. № 02-101 (ред. от 28.12.98 г.) «О введении в действие Положения «О порядке введения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» № 56 // Фин. газ. -№30.-С.10-12;№31.-С 10-12; № 32.-С. 10-12.
12. Банк России. Положение «О безналичных расчетах и Российской Федерации»: от 08.09.2000г. № 120-П//Нормат. акты по банк. деятельности. - 2000. - № 8-9 (74-75).- С. 1-58.
13. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утверждено ЦБ РФ 12.04.2001г. № 2-П//Вестник Банки России, № 27-28, 04.05.01 г.
14. Банк России. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации»: от 5 янв. 1998 г. № 14- П (ред. от 22.01.99 г.)//Нормат. акты по банк, деятельности. - 1998. - №8(50).-С. 19-78.
-
Инструкции ЦБ РФ «О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»: от 23.07.98 г. № 75-И (ред. от 28.06.99 г.)//Нормат. акты по банк, деятельности.-1998. - № 211(53).- С. 216-217.
-
Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов по экон. спец. /Е.Ф. Жуков, А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева и др. Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.-ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-303с.
-
Банковское дело: Учеб. для экон. вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы
-
Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2000 г. – 175с.
-
Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2000 г. – №3 –84с.
-
Бизякина О.В. Повышение эффективности работы банков и внедрение новых технологий, сокращающих оборот наличных денежных средств // Деньг и кредит – 2002 г. – №2 – 21с.
-
Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2002 г.–№2–65 с.
-
Зверев А. Ф. Экономическая теория. М., издательство РУДН, 2000
-
Видяпин К. Н. Экономическая теория. Ташкент, издательство ташкентского финансового института, 2002
-
Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004
-
Лепетиков Д. И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2002
-
Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– М.: Финансы и статистика, 2002 г. – 71с.
-
Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки.– М.: Финансы и статистика, 2003 г.–604с.
