Доклад

Уважаемые члены аттестационной комиссии вашему вниманию предлагается 
выпускная квалификационная работа на тему "Совершенствование кредитной системы 
РФ: проблемы и перспективы"

Актуальность исследования. Проводимая в стране радикальная 
        Вследствие этого развитие теории и методов, позволяющих провести глубокий анализ особенностей функционирования кредитной системы в современных условиях с целью выявления тенденций и перспектив развития рынка кредитования, является актуальным направлением современной науки.      
      Основной целью дипломной работы явилась разработка теоретико-методологических аспектов становления, развития и совершенствования кредитной системы в России, в том числе и на региональном уровне. 
       В соответствии с выбранной целью в работе были поставлены и решены следующие задачи: 
- анализ и систематизация существующих теорий кредита, банков в трудах 
советских и российских экономистов; 
- изучение и анализ развития понятия «кредитная система», а также 
взаимосвязи ее элементов; 
- изучение особенностей истории развития кредитной системы России; 
- проанализировано правовое и законодательное обеспечение деятельности кредитных организаций,
 - выявлены особенности развития российской кредитной системы и определены современные тенденции этого процесса;
 - проведен анализ динамики и перспектив развития кредитной системы в России; 
- определены основные проблемы развития рынка страхования, разработаны основные направления совершенствования страхового рынка в России.
Объектом исследования выступают процессы становления и развития, 
кредитной системы России в условиях изменяющейся экономики, предметом 
исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся
 в процессе становления и развития кредитной системы в России. 
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, закладывающим основы правоотношений по договорам займа и кредита, банковского вклада, банковского счета и отношений, складывающихся в связи с осуществлением расчетов, Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. Перечень нормативных актов и официальных разъяснений Банка России по вопросам банковского регулирования и надзора (по состоянию на 15.02.2007) представлен в таблице 1.
      В настоящее время банковское законодательство находится в фазе активного совершенствования, связанного с ростом и усилением банковского сектора экономики. Основные направления развития банковского законодательства определены принятой Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях, повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг. 
В качестве главной тенденции развития банковского сектора в 2005-2006 годах необходимо отметить повышение уровня конкуренции практически по всем направлениям банковской деятельности. Усиление конкуренции на российском кредитном рынке со стороны международных кредиторов выражается в том числе в расширении возможных источников финансирования не финансового сектора экономики. К их числу относятся увеличение объемов привлечения средств от иностранных банков, размещение компаниями еврооблигацинных займов и депозитарных расписок. Также необходимо отметить активное развитие рынка рублевых облигационных заимствований.
Активно расширяет свое присутствие в России иностранный капитал. В таблице 2. представлены совокупные показатели деятельности кредитных организаций, характеризующие роль банковского сектора в экономике. 
Основой роста активов банковского сектора в 2006году, как и годом ранее, стало развитие кредитных операций. Объем кредитов реальному сектору экономики вырос на 30,5%. Их соотношение с ВВП увеличилось на 0,5 процентного пункта— до 19,0%, а доля в совокупных активах банковского сектора составила 42,2%. Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, вырос на 90,6%. Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций по итогам 2006 года были средства, привлеченные от предприятий и организаций, выросшие за данный период на 48,7% (за 2005 год— на 43,4%). Положительная динамика всех основных показателей деятельности банковского сектора при одновременном росте их соотношения с ВВП свидетельствуют о продолжающемся повышении значимости банковского сектора в российской экономике.
        Динамика (ежемесячного прироста) ряда ключевых показателей банковского сектора (активы, капитал, кредиты нефинансовым предприятиям и организациям, кредиты физическим лицам, вклады физических лиц, средства, привлеченные от предприятий, организаций) в номинальных значениях представлены в таблице 3 
 Количественные характеристики кредитных организаций РФ представлены в таблице 4.
       В 2006 году количество действующих кредитных организаций сократилось с 1299 до 1253.  Таким образом, можно констатировать, что уже второй год подряд идет сокращение численности действующих кредитных организаций: если в течение 2001—2003 годов наблюдалось незначительное увеличение численности действующих кредитных организаций, то за 2004—2005 годы их количество сократилось на 76, и на 1.01.2007 года составило 1189 КО. Существенную роль в данном процессе сыграло вступление в действие системы страхования вкладов (ССВ). 
         В таблице 5  представлено размещение действующих кредитных организаций по федеральным округам. Сокращение количества кредитных организаций произошло почти во всех федеральных округах, включая г.Москву и Московскую область (где за год стало на 25 кредитных организаций меньше). Исключением стал лишь Дальневосточный федеральный округ, где число действующих местных кредитных организаций за год не изменилось и сохранилось на минимальном среди остальных округов уровне (43 организации). В отчетном году продолжилась реорганизация филиальной сети кредитных организаций.
По результатам 2006 года наименее обеспеченным банковскими услугами стал Уральский федеральный округ, сменив находившийся долгое время на последнем месте Сибирский федеральный округ, в связи с наименьшими значениями активов и кредитов в соотношении с региональным ВРП. В Южном и Дальневосточном федеральных округах уровень обеспеченности банковскими услугами был также ниже средне российского.
Наименьший уровень обеспеченности банковскими услугами среди субъектов Российской Федерации, как и ранее, отмечен в республиках Ингушетия и Дагестан, наивысший— в Санкт-Петербурге, Магаданской и Калининградской областях.
        Таблица 6 характеризует сложившийся уровень концентрации банковских активов в федеральных округах путем выделения доли пяти крупнейших по величине активов кредитных организаций округа в совокупных активах кредитных организаций округа. 
В 2006 году сохранилась тенденция увеличения количества внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов, таких как дополнительные офисы и кредитно кассовые офисы. При этом сократилось общее количество операционных касс вне кассового узла. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов за год увеличилось.
Ситуация на кредитно-финансовом рынке в декабре 2006 года характеризовалась отчетливой сезонностью в формировании банковских резервов и в динамике спроса банков и их клиентов на денежные средства. Объемы совокупных банковских резервов увеличились. На денежном рынке снижение среднемесячных показателей ставок сопровождалось умеренным повышением волатильности ставок. Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам по состоянию на 1 января 2007 года представлена в таблице 7.
В декабре 2006 года Банк России по-прежнему проводил политику управляемого плавающего валютного курса, используя в качестве операционного ориентира рублевую стоимость бивалютной корзины, которая на протяжении рассматриваемого периода не претерпела существенных изменений (см. рис.1.).
Совокупные банковские резервы (включающие средства кредитных организаций на корреспондентских и депозитных счетах, счетах обязательных резервов и других счетах в Банке России, а также в облигациях Банка России) на 1.01.2007 увеличились по сравнению с 1.12.2006 на 177 млрд. рублей.(см.рис.2, 3). Структура ценных бумаг, переданных кредитными организациями в обеспечение кредитов Банка России на 1 января 2007 года представлена на рис.4.
         Вопрос совершенствования кредитной систе­мы остается актуальным 
на протяжении всего пореформенного периода. Автором дипломной работы 
предлагается формула построения кредитной системы, которая с учетом реше­ния 
проблемы повышения роли кредитной системы в экономике России может быть 
выражена суждением:
 Формула кредитной системы отражает сумму решения следующих задач: обеспечить возвратность и заменить долги обеспеченными возвратностью кредитами + оформить кредитные сделки и внедрить кредитные средства платежа + со­здать институционально оформленный кре­дитный механизм + снизить ростовщический процент, нацелить кредитные вложения на экономический рост + сформировать инфра­структуру + осуществить кредитное регули­рование экономики.
    Несмотря на значительный рост, объем кредитных вложений и их целенаправлен­ность не соответствуют задачам экономичес­кого роста, стоящим и перед страной. По оценкам АРБ, в России банковские счета имеют только 25% россиян, менее 10% насе­ления пользуются платежными картами, кре­дитными услугами насыщены не все регионы.
В настоящее время кредитная ре­форма носит незавершенный характер, так как она проводится только в рамках модерни­зации банковского сектора. Наиболее слабым звеном кредитной сис­темы является регу­лирование ее институционального механиз­ма. Кредитно-банковская подсистема не мо­жет обрести стабильной организационной формы, а ее ядро находится в стадии "распа­да" кредитных отношений в совокупной дея­тельности банков как финансовых предприя­тий.
      В настоящее время отечественная кредитная система недостаточно разветвлена. Несмотря на принятие новых законов (в числе которых особое место занимают ФЗ "О страховании вкладов физических лиц" и создание бюро кредитных историй) целостной концепции развития кредитной системы нет. Нам представляется своевременным объединение банков, кооперативного секто­ра, ломбардов, факторинговых и лизинговых организаций в единую кредитную систему, связанную взаимно дополняемыми функция­ми и преследующую общую цель организа­ции кредитования на основе принципов, за­крепленных законодательно с учетом нового витка концентрации и централизации капи­тала.
Традиционно существует проблема раз­граничения деятельности финансовых и кре­дитных институтов. Так, лизинговая деятель­ность практически не отражена на балансах крупнейших банков. Она сконцентрирована на особых лизинговых компаниях, которые ча­сто являются банковскими дочерними струк­турами.
В организации и функционировании кредитной системы нами выявлены следующие недостатки и достижения:
1. Денежно-кредитная политика на современном эта­пе игнорирует сущностный механизм современной сис­темы управления и регулирования финансово-денежных потоков и обеспечения на этой основе сопряженности макро- и микроинтересов субъектов российской эконо­мики.
2. Углублению деформаций, сложившихся в банковс­кой системе, в немалой степени способствует практичес­ки полное отсутствие достоверной информации о дей­ствующих банках, реального оперативного контроля за их деятельностью, а также отсутствие законодательства чет­ко регламентирующего деятельность различных небанков­ских кредитных институтов.
Надзору и контролю банковской деятельности отводит­ся важная роль в профилактике кризисных явлений. Чем большей информацией располагает контролирующий субъект, тем объективнее принятие решений в случае возникновения трудностей в деятельности банковской струк­туры. Однако в настоящее время больший уклон делается в сторону анализа информации, исходящей от самих бан­ков, которая не всегда отражает реальную картину происходящего. Таким образом, становится сложно оп­ределить тот момент, когда проблемный банк еще "жив", а когда он безнадежен и заслуживает только ликвидации.
3. Существенно деформирует платежно-расчетный оборот и подрывает бюджетно-налоговый и. кредитно-финансовый потенциал экономики нарастание объемов внебанковского оборота: бартерных сделок, квазиплатеж­ных средств, расчетов наличностью, использование раз­личных инструментов, обеспечивающих выведение дохо­дов экономических субъектов из-под организованного их учета и налогообложения.
Исходя из сказанного выше, следует вывод, что без из­менения цели денежно-кредитной политики ЦБР, а так­же без определения четких приоритетов в деятельности главного банка страны успешность реформирования кредитной системы России и увеличение степени её воздействия на экономику представляются весьма сомни­тельными.
В комплексе проблем подавления активности национальных банков в развитии экономики страны одной из ключевых являет­ся традиционная обособленность направлений государственной де­нежно-кредитной политики от ук­репления банковской системы и ее базовой основы национальных банков. Нельзя не понимать, что развитие сферы банковских услуг в настоящем и особенно в перспек­тиве - вхождения страны в ВТО связано с созданием условий ук­репления национальных банков как целостной структуры банков­ского сектора российской эконо­мики.
В действительности, в условиях малоэффективной эко­номики и соответственно отсутствия значимых финансовых потоков, проходящих через сеть коммерческих банков, пере­дача денег через финансовые рынки в реальный сектор практически остается блокированной. 
Одной из характерных особенностей российского банковского сектора является ею недостаточная капитализация. Важной мерой, которая способна стимулировать соб­ственников банков к наращиванию капи­тальной базы и поддержанию адекватного уровня достаточное/и капитала банков, ста­нет повышение минимального требования к его достаточности. Невыполнение этого тре­бования будет рассматриваться как основа­ние для обязательного отзыва лицензии на осуществление банковских операций. В це­лях привлечения иностранного капитала сле­дует установить общий для резидентов и не­резидентов порядок приобретения крупных пакетов акций (долей) кредитной организа­ции.
Стремительное развитие технологий дистанционного банковского обслуживания, в том числе Интернет-банкинга, ставит зада­чу правового регулирования такого рода дея­тельности и пруденциального ограничения, связанных с этим операционных рисков, в том числе технологического и правового.
 






12. 

Приложение1.
Перечень нормативных актов и официальных разъяснений Банка России по вопросам банковского регулирования и надзора

(по состоянию на 15.02.2007)

 

 
№ Документ Вид документа Название Вестник Банка России
 номер дата   

Инструкции Банка России 

1 129-И  26.04.2006  Инструкция  О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением ВБР № 32 от 31.05.2006 

2  124-И  15.07.2005  Инструкция  Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями  ВБР № 44 от 19.08.2005 

3  112-И  31.03.2004  Инструкция  Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием  ВБР № 44 от 19.08.2005 

4  110-И  16.01.2004  Инструкция  Об обязательных нормативах банков  ВБР № 11 от 11.02.2004 

5  76-И  24.08.1998  Инструкция  Об особенностях регулирования деятельности банков создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства  ВБР № 63 от 02.09.1998 

6  65  11.09.1997  Инструкция  О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы  ВБР № 59 от 16.09.1997 

7  63  02.07.1997  Инструкция  О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации  ВБР № 43, 1997 

8  59  31.03.1997  Инструкция  О применении к кредитным организациям мер воздействия  ВБР № 23 от 17.04.1997 

Положения Банка России 

9 283-П  20.03.2006  Положение  О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери  ВБР № 26 от 04.05.2006 

10 254-П  26.03.2004  Положение  О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности  ВБР № 28 от 07.05.2004 

11 246-П  05.01.2004  Положение  О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности  ВБР № 10 от 06.02.2004 

12 242-П  16.12.2003  Положение  Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах  ВБР № 7 от 04.02.2004 

13 215-П  10.02.2003  Положение  О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций  ВБР № 15 от 20.03.2003 

14 191-П  30.07.2002  Положение  О консолидированной отчетности  ВБР № 58 от 31.10.2002 

15 186-П  19.03.2002  Положение  О проведении мониторинга предприятий Банком России  ВБР № 20 от 10.04.2002 

16 153-П  21.09.2001  Положение  Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции  ВБР № 60 от 27.09.2001 

17 89-П  24.09.1999  Положение  О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков  ВБР № 60 от 29.09.1999 

18 516  08.09.1997  Положение  О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации  ВБР № 59 от 16.09.1999 

19 44  26.07.1996  Приказ  Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации  ВБР № 34 от 29.07.1996 

Указания Банка России 

2006 год 

20 1759-У 12.12.2006 Указание О внесении изменений в положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"  ВБР № 1 от 15.01.2007

21 1699-У 30.06.2006 Указание О внесении изменения в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"  ВБР № 41 от 26.07.2006

22 1698-У 30.06.2006 Указание О внесении изменений в Указание Банка России от 6 февраля 2006 года № 1656-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов"  ВБР № 41 от 26.07.2006 

23 1685-У  22.05.2006  Указание  Об упорядочении актов Банка России (вступает в силу с 1 октября 2006 года)  ВБР № 32 от 31.05.2006 

24 1672-У  20.03.2006  Указание  О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"  ВБР № 26 от 04.05.2006 

25 1671-У  20.03.2006  Указание  О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"  ВБР № 26 от 04.05.2006 

26 1667-У  10.03.2006  Указание  О внесении изменения в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"  ВБР № 22 от 12.04.2006 

27 1656-У  06.02.2006  Указание  О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов  ВБР № 16 от 15.03.2006 

2005 год 

28 1605-У  09.08.2005  Указание  Об упорядочении актов Банка России  ВБР № 51 от 28.09.2005 

29 1604-У  09.08.2005  Указание  О направлении средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках  ВБР № 51 от 28.09.2005 

30 1599-У  29.07.2005  Указание  О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"  ВБР № 41 от 31.08.2005 

31 1598-У  15.07.2005  Указание  Об упорядочении отдельных актов Банка России  ВБР № 44 от 19.08.2005 

32 1592-У  06.07.2005  Указание  О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"  ВБР № 40 от 10.08.2005 

33 1585-У  22.06.2005  Указание  О признании утратившими силу некоторых нормативных актов Банка России  ВБР № 38 от 27.07.2005 

34 1584-У  22.06.2005  Указание  О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон  ВБР № 38 от 27.07.2005 

35 1554-У  18.02.2005  Указание  О внесении изменения в Положение Банка России от 5 января 2004 года № 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

36 1553-У  18.02.2005  Указание  О внесении изменения в Положение Банка России от 30 июля 2002 года № 191-П "О консолидированной отчетности"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

37 1552-У  18.02.2005  Указание  О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

38 1551-У  18.02.2005  Указание  О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

39 1550-У  18.02.2005  Указание  О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 31 марта 2004 года № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

40 1549-У  18.02.2005  Указание  О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

2004 год 

41 1536-У  24.12.2004  Указание  О внесений изменений в Положение Банка России от 19 марта 2002 года № 186-П "О проведении мониторинга предприятий Банка России"  ВБР № 74 от 31.12.2004 

42 1535-У  23.12.2004  Указание  О признании утратившим силу Указания Банка России от 13 декабря 2001 года № 1069-У "О годовом отчете кредитной организации"  ВБР № 74 от 31.12.2004 

43 1523-У  30.11.2004  Указание  О внесении изменений в Положение Банка России от 24 сентября 1999 года № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков"  ВБР № 70 от 08.12.2004 

44 1522-У  30.11.2004  Указание  О внесении изменений в Указание Банка России от 1 марта 2004 года № 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий"  ВБР № 74 от 31.12.2004 

45 1521-У  30.11.2004  Указание  О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"  ВБР № 74 от 31.12.2004 

46 1503-У  22.09.2004  Указание  Об упорядочении отдельных актов Банка России  ВБР № 58 от 29.09.2004 

47 1489-У  13.08.2004  Указание  О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"  ВБР № 53 от 08.09.2004 

48 1406-У  26.03.2004  Указание  Об упорядочении отдельных актов Банка России  ВБР № 29 от 13.05.2004 

49 1396-У  19.03.2004  Указание  О признании частично утратившей силу Инструкции Банка России от 31 марта 1997 года № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности"  ВБР № 19 от 24.03.2004 

50 1390-У  01.03.2004  Указание  О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий  ВБР № 20 от 31.03.2004 

51 1379-У  16.01.2004  Указание  Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов  ВБР № 5 от 27.01.2004 

52  1378-У  16.01.2004  Указание  Об упорядочении актов Банка России  ВБР № 11 от 11.02.2004 

53 1367-У  05.01.2004  Указание  О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России  ВБР № 10 от 06.02.2004 

2003 год 

54 1354-У  16.12.2003  Указание  Об упорядочении отдельных актов Банка России  ВБР № 7 от 04.02.2004 

55 1329-У  11.09.2003  Указание  Об упорядочении актов Банка России  ВБР № 51 от 17.09.2003 

56 1305-У  09.07.2003  Указание  О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России  ВБР № 45 от 06.08.2003 

57 1270-У  14.04.2003  Указание  О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп  ВБР № 25 от 15.05.2003 

58 1247-У  10.02.2003  Указание  О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России  ВБР № 15 от 20.03.2003 

2002 год 

59 1200-У  21.10.2002  Указание  О признании утратившими силу нормативных актов Банка России  ВБР № 58 от 31.10.2002 

60 1196-У  01.10.2002  Указание  О признании утратившим силу Указания Банка России от 27.05.98 № 240-У "О порядке формирования резерва под операции кредитных организаций-резидентов Российской Федерации с юридическими и физическими лицами-резидентами Латвии"  ВБР № 53 от 09.10.2002 

61 1181-У  25.07.2002  Указание  О признании утратившим силу Положения Банка России от 24.04.2000 № 112-П "О порядке формирования и использования кредитной организацией резервного фонда"  ВБР № 43 от 31.07.2002 

62 1141-У  18.04.2002  Указание  Об упорядочении актов Банка России  ВБР № 45 от 06.08.2002 

63 1098-У  11.01.2002  Указание  О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности"  ВБР № 4 от 17.01.2002 

2001 год 

64 1032-У  10.09.2001  Указание  О сроках представления банковскими холдингами консолидированной отчетности  ВБР № 57-58 от 19.09.2001 

65 993-У  02.07.2001  Указание  Об утративших силу отдельных нормативных актах Банка России и об отмене действия иных отдельных актов Банка России  ВБР № 41-42 от 04.07.2001 

66 988-У  28.06.2001  Указание  О признании утратившей силу телеграммы Центрального банка Российской Федерации от 03.09.97 № 511  ВБР № 41-42 от 04.07.2001 

67 955-У  20.04.2001  Указание  О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России № 89-П от 24.09.99 "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков"  ВБР № 26 от 25.04.2001 

2000 год 

68 891-У  29.12.2000  Указание  О внесении изменений в Указание Банка России от 27.03.98 №192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков"  ВБР № 2-3 от 12.01.2001 

69 874-У  21.12.2000  Указание  О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 31 марта 2000 года № 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций"  ВБР № 70 от 27.12.2000 

70 864-У  18.12.2000  Указание  О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 19.03.99 № 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета"  ВБР № 70 от 27.12.2000 

71 802-У  08.06.2000  Указание  О внесении дополнений в Указание Банка России "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" от 31.03.2000 № 766-У"  ВБР № 31 от 15.06.2000 

72 766-У  31.03.2000  Указание  О критериях определения финансового состояния кредитных организаций  ВБР № 19 от 12.04.2000 

1999 год 

73 687-У  26.11.1999  Указание  О внесении изменения в Указание Банка России от 27.03.98 № 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков"  ВБР № 73 от 30.11.1999 

74 650-У  28.09.1999  Указание  Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 11.09.97 № 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы"  ВБР № 61 от 06.10.1999 

75 584-У  18.06.1999  Указание  О признании утратившим силу Указания Банка России от 06.08.98 № 311-У "О порядке установления Банком России с 01.01.99 минимального размера собственных средств (капитала)", о внесении изменений в Положение Банка России от 30.12.97 № 12-П "Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения" и Указание Банка России от 12.03.98 № 184-У "О приведении кредитными организациями учредительных документов и организационно-правовых форм в соответствии с Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью"  ВБР № 37 от 23.06.1999 

76 564-У  19.05.1999  Указание  О внесении дополнения в Указание Банка России от 19.03.99 № 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета"  ВБР № 32 от 26.05.1999 

77 513-У  19.03.1999  Указание  О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета  ВБР № 17 от 24.03.1999 

78 512-У  17.03.1999  Указание  О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 24.08.98 № 76-И"  ВБР № 17 от 24.03.1999 

79 493-У  01.02.1999  Указание  О внесении изменений и дополнений в нормативные акты Банка России (документ утратил силу с 01.10.2006) ВБР № 9 от 10.02.1999 

1998 год 

80 367-У  30.09.1998  Указание  О порядке учета курсовых разниц по валютным операциям в кредитных организациях  ВБР № 70-71 от 08.10.1999 

81 362-У  28.09.1998  Указание  О мерах по надзору за выполнением работ по "Проблеме 2000"  ВБР № 69 от 01.10.1998 

82 274-У  02.07.1998  Указание  О внесении изменений и дополнений в указание Банка России от 27.03.98 № 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков"  ВБР № 46 от 08.07.1998 

83 192-У  27.03.1998  Указание  О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков  ВБР № 21 от 01.04.1998 

84 159-У  03.02.1998  Указание  О внесении изменений в Положение Банка России от 08.09.97 № 516"О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций,осуществляющих операции по расчетам,и организаций инкассации" (документ утратил силу с 01.10.2006) ВБР № 8 от 11.02.1998 

1997 год 

85 86-У  19.12.1997  Указание  Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 11.09.97 № 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы"  ВБР № 89 от 26.12.1997 

86 28-У  24.11.1997  Указание  О нормативных актах Банка России, регламентирующих осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета  ВБР № 80 от 02.12.1997 

87 22-У  17.11.1997  Указание  О внесении изменений в Положение Банка России от 08.09.97 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций,осуществляющих операции по расчетам,и организаций инкассации"  ВБР № 77 от 25.11.1997 

88 20-У  14.11.1997  Указание  О внесении изменений в инструкцию Банка России от 31.03.97 № 59  ВБР № 76 от 20.11.1997 

Письма Банка России, Указания оперативного характера Банка России 

2007 год 

89 11-Т  07.02.2007  Письмо О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления ВБР № 7 от 14.02.2007 

2006 год 

90 175-Т  29.12.2006  Письмо Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам  ВБР № 1 от 15.01.2007 

91 165-Т  21.12.2006 Письмо О раскрытии информации кредитными организациями ВБР № 73 от 27.12.2006 

92 119-Т 07.09.2006 Письмо  О Методических рекомендациях по анализу финансовой отчетности, составленной кредитными организациями в соответствии с МСФО ВБР № 52 от 20.09.2006 

93 28-Т  22.02.2006  Письмо  О применении п. 1.9.2 Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"  ВБР № 14 от 01.03.2006 

2005 год 

94 119-Т  13.09.2005  Письмо  О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях  ВБР № 50 от 22.09.2005 

95 101-Т  15.07.2005  Письмо  О мерах, принимаемых территориальными учреждениями Банка России к кредитным организациям, обслуживающим счета бюджетов  ВБР № 37 от 20.07.2005 

96 92-Т  30.06.2005  Письмо  Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах  ВБР № 34 от 06.07.2005 

97 77-Т  26.05.2005  Письмо  О рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов  ВБР № 28 от 01.06.2005 

98 76-Т  24.05.2005  Письмо  Об организации управления операционным риском в кредитных организациях  ВБР № 28 от 01.06.2005 

99 70-Т  29.04.2005  Письмо  О резервах банков, формируемых согласно Положению Банка России от 26.03.2004 № 254-П  ВБР № 22 от 05.05.2005 

100 62-Т  18.04.2005  Письмо  О расчетах простыми векселями при покупке жилья  ВБР № 21 от 27.04.2005 

101 58-Т  08.04.2005  Указание оперативного характера  Об отмене Указания оперативного характера Банка России от 26 марта 2003 года № 44-Т "О нормативе общей ликвидности (Н5)"  ВБР № 19 от 13.04.2005 

102  35-Т  28.02.2005  Письмо  О методических рекомендациях по анализу финансовой отчетности, составленной кредитными организациями в соответствии с МСФО  ВБР № 13 от 11.03.2005 ВБР № 40 от 10.08.2005 

103  31-Т  17.02.2005  Указание оперативного характера  О применении пункта 2.3 Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"  ВБР № 11 от 24.02.2005 

104  8-Т  19.01.2005  Письмо  О сведениях, рекомендуемых для размещения на WEB-сайтах кредитных организаций в сети Интернет  ВБР № 4 от 26.01.2005 

105 2-Т  17.01.2005  Указание оперативного характера  О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении  ВБР № 2 от 19.01.2005 

2004 год 

106  114-Т  28.09.2004  Указание оперативного характера  О расторжении договора субординированного кредита  ВБР № 59 от 06.10.2004 

107  106-Т  10.09.2004  Указание оперативного характера  О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)  ВБР № 56 от 17.09.2004 

108  105-Т  09.09.2004  Указание оперативного характера  О представлении информации в целях Положения Банка России от 16 января 2004 года № 248-П  ВБР № 55 от 15.09.2004 

109  70-Т  23.06.2004  Указание оперативного характера  О типичных банковских рисках  ВБР № 38 от 30.06.2004 

110  64-Т  10.06.2004  Письмо  О порядке направления налоговыми органами мотивированных запросов в кредитные организации  ВБР № 34 от 16.06.2004 

111  16-Т  03.02.2004  Указание оперативного характера  Рекомендации по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет  ВБР № 11 от 11.02.2004 

112 1-Т  05.01.2004  Указание оперативного характера  О Методических рекомендациях по составлению консолидированной отчетности  ВБР № 10 от 06.02.2004 

2003 год 

113 184-Т  30.12.2003  Письмо  О порядке единовременного представления кредитными организациями информации по форме отчетности № 155 за январь и февраль 2004 года  ВБР № 2 от 14.01.2004 

114 110-Т  18.07.2003  Указание оперативного характера  По вопросам аудита кредитных организаций и банковских/консолидированных групп  ВБР № 45 от 06.08.2003 

115 105-Т  10.07.2003  Указание оперативного характера  О привлечении кредитными организациями средств граждан во вклады с розыгрышем призов  ВБР № 40 от 17.07.2003 

116 96-Т  23.06.2003  Указание оперативного характера  Об усилении надзора за банковскими/консолидированными группами  ВБР № 36 от 27.06.2003 

117 83-Т  29.05.2003  Указание оперативного характера  О возможности предоставления актов инспекционных проверок кредитных организаций  ВБР № 31 от 04.06.2003 

118 26-Т  20.02.2003  Указание оперативного характера  Об участии в конкурсной комиссии по отбору аудитора  ВБР № 13 от 05.03.2003 

2002 год 

119 181-Т  27.12.2002  Указание оперативного характера  Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций видов сделок, несущих повышенный риск  ВБР № 1 от 09.01.2003 

120 65-Т  20.05.2002  Письмо  О некоторых вопросах, связанных с проведением аудита кредитных организаций и банковских групп за 2001 год  ВБР № 31 от 29.05.2002 

121 62-Т  17.05.2002  Указание оперативного характера  О порядке отражения в учете и отчетности кредитных организаций отдельных сделок, заключенных с Внешэкономбанком  ВБР № 31 от 29.05.2002 

122 59-Т  13.05.2002  Указание оперативного характера  О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору  ВБР № 33 от 05.06.2002 

2001 год 

123 120-Т  03.10.2001  Указание оперативного характера  О внесении изменений в Указание оперативного характера Банка России от 09.06.99 № 170-Т "О порядке распространения информации о ценных бумагах, выбывших из владения их законных держателей помимо воли последних, получаемой Банком России"  ВБР № 63 от 18.10.2001 

124 87-Т  10.07.2001  Письмо  О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору  ВБР № 44-45 от 19.07.2001 

125 66-Т  28.05.2001  Письмо  О порядке округления данных в оборотных ведомостях кредитных организаций  ВБР № 36 от 06.06.2001 

2000 год 

126 182-Т  07.12.2000  Письмо  О заключении соглашений с кредитными организациями (филиалами) об информационном взаимодействии  ВБР № 69 от 20.12.2000 

127 171-Т  10.11.2000  Письмо  Об усилении взаимодействия территориальных учреждений Банка России и аудиторских фирм (аудиторов)  ВБР № 63-64 от 22.11.2000 

128 15-5-3/1393  04.09.2000  Письмо ДПБН  О методике анализа финансового состояния банка 

Документ не опубликован 

129 150-Т  01.09.2000  Письмо  О разъяснении вопросов налогового законодательства  ВБР № 48 от 14.09.2000 

130 139-Т  27.07.2000  Письмо  О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций  ВБР № 42 от 02.08.2000 

131  134-Т  13.07.2000  Указание оперативного характера  Об отдельных вопросах применения к уполномоченным банкам мер воздействия за нарушения норм валютного законодательства  ВБР № 38 от 19.07.2000 

132 133-Т  12.07.2000  Указание оперативного характера  О применении отдельных положений Инструкции Банка России от 31.03.97 № 59  ВБР № 38 от 19.07.2000 

133 61-Т  10.03.2000  Письмо  Об отмене действия Указания оперативного характера Банка России от 04.02.99 № 51-Т "О порядке применения мер воздействия за несоблюдение кредитными организациями последовательности формирования резерва на возможные потери по ссудам, определенной п.2.2 Указания Банка России от 25.12.97 № 101-У"  ВБР № 15 от 15.03.2000 

134 49-Т  21.02.2000  Письмо  О внесении изменений в Указание Банка России от 27.09.99 № 647-У  ВБР № 11 от 01.03.2000 

1999 год 

135 306-Т  02.11.1999  Указание оперативного характера  О порядке заполнения и ведения информационных баз данных о мерах воздействия к кредитным организациям, представляемых территориальными учреждениями в Банк России в соответствии с Инструкцией Банка России от 31.03.97 № 59  ВБР № 66 от 04.11.1999 

136 289-Т  07.10.1999  Письмо  О мерах по повышению уровня внутреннего контроля в банках  ВБР № 62 от 13.10.1999 

137 252-Т  20.08.1999  Письмо  Об отмене письма Банка России от 15.12.97 №39-Т  ВБР № 54 от 25.08.1999 

138 244-Т  16.08.1999  Письмо  О выполнении работ в соответствии с Указанием Банка России № 362-У  ВБР № 56 от 08.09.1999 

139 240-Т  13.08.1999  Указание оперативного характера  О порядке применения разъяснений Банка России, данных в Указании оперативного характера Банка России от 18.06.99 № 182-Т  ВБР № 53 от 18.08.1999 

140 189-Т  30.06.1999  Телеграмма  О своевременном перечислении по поручению налогоплательщиков средств в бюджеты всех уровней  ВБР № 39 от 02.07.1999 

141 182-Т  18.06.1999  Указание оперативного характера  О применении отдельных положений Инструкции Банка России от 31.03.97 № 59  ВБР № 37 от 23.06.1999 

142 111-Т  26.03.1999  Письмо  О порядке отражения в бухгалтерском учете кредитными организациями образовавшейся суммы переплаты налога на прибыль  ВБР № 21 от 07.04.1999 

143 97-Т  19.03.1999  Письмо  Об особенностях порядка составления кредитными организациями публикуемой отчетности за 1998 год  ВБР № 17 от 24.03.1999 

144 78-Т  02.03.1999  Письмо  Об особенностях применения мер воздействия к кредитным организациям со 100-процентным иностранным участием (с иностранными инвестициями, составляющими 100 процентов уставного капитала)  ВБР № 15 от 11.03.1999 

145 37-Т  26.01.1999  Письмо  Об отмене отчетности  ВБР № 7 от 04.02.1999 

1998 год 

146 168-Т  30.07.1998  Указание оперативного характера  О порядке отражения в бухгалтерском учете и отчетности ряда совершаемых кредитными организациями операций  ВБР № 53-54 от 06.08.1998 

147 69-Т  27.02.1998  Письмо  Об определении при расчете обязательных экономических нормативов величины недосозданных резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги  ВБР № 14 от 12.03.1998 

148 39-Т  02.02.1998  Письмо  О порядке применения мер воздействия к кредитным организациям за недосоздание резерва на возможные потери по ссудам  ВБР № 8 от 11.02.1998 

1997 год 

149 419  28.02.1997  Письмо  О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций  ВБР № 15 от 12.03.1997 

150 414  21.02.1997  Письмо  О внесении изменений и дополнений в инструкцию Банка России от 23.02.95 № 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями";  ВБР № 13 от 04.03.1997 

151 73-Т  30.12.1997  Письмо  О рекламе кредитных организаций Российской Федерации и банков-нерезидентов  ВБР № 1 от 14.01.1998 

152 26  23.02.1995  Письмо  Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями  ВБР № 8 от 01.03.1995 

Официальные разъяснения Банка России 

153 31-ОР  17.12.2004  Официальное разъяснение  О применении отдельных положений Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"  ВБР № 73 от 23.12.2004 

154 30-ОР  05.11.2003  Официальное разъяснение  О применении отдельных положений Указания Банка России от 10.02.2003 № 1246-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов" и Положения Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" (документ утратил силу с 01.10.2006) ВБР № 61 от 12.11.2003 

155 29-ОР  28.07.2003  Официальное разъяснение  О применении п. 3.1 Положения Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"  ВБР № 45 от 06.08.2003 

156 18-ОР 05.09.2001  Официальное разъяснение  О применении Письма Банка России от 08.12.94 № 127 "О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг"  ВБР № 56 от 12.09.2001 

157 8-ОР 24.01.2001  Официальное разъяснение  О применении Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 № 61 при осуществлении ипотечного кредитования и операций с закладными  ВБР № 8 от 31.01.2001 

158 6-ОР 03.01.2001  Официальное разъяснение  О некоторых вопросах применения Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации  ВБР № 2-3 от 12.01.2001 

159 4-ОР 18.12.2000  Официальное разъяснение  О применении отдельных положений Указания Банка России от 19.03.99 № 513-У  ВБР № 70 от 27.12.2000 



* В части документов, разработанных Департаментом банковского регулирования и надзора.
 
 
 

 

Приложение 2.
СВОДНЫЕ СТАТИСТИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО 30 КРУПНЕЙШИМ БАНКАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

по состоянию на 1 января 2007 года

Список крупнейших банков*

№ п/п Наименование банка Субъект Российской Федерации Номер лицензии

1 ОАО "АК БАРС" БАНК Республика Татарстан 2590

2 ОАО "АЛЬФА-БАНК" г. Москва 1326

3 ОАО Банк ЗЕНИТ г. Москва 3255

4 ОАО "Банк Москвы" г. Москва 2748

5 ОАО "БИНБАНК" г. Москва 2562

6 ОАО Внешторгбанк г. Санкт-Петербург 1000

7 ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги г. Москва 1623

8 Банк "Возрождение" (ОАО) г. Москва 1439

9 АБ "Газпромбанк" (ЗАО) г. Москва 354

10 ОАО "ИМПЭКСБАНК" г. Москва 2291

11 ОАО "Сибакадембанк" Новосибирская область 323

12 ОАО "МДМ-Банк" г. Москва 2361

13 ЗАО ММБ г. Москва 1

14 ЗАО "Международный Промышленный Банк" г. Москва 2056

15 КБ "ЮНИАСТРУМ БАНК" (ООО) г. Москва 2771

16 "НОМОС-БАНК" (ЗАО) г. Москва 2209

17 ОАО Банк "Петрокоммерц" г. Москва 1776

18 АКБ "Промсвязьбанк" (ЗАО) г. Москва 3251

19 ОАО "ПСБ" г. Санкт-Петербург 439

20 ЗАО "Райффайзенбанк Австрия" г. Москва 3292

21 ОАО АКБ "РОСБАНК" г. Москва 2272

22 ОАО "Россельхозбанк" г. Москва 3349

23 ЗАО "Банк Русский Стандарт" г. Москва 2289

24 Сбербанк России ОАО г. Москва 1481

25 ОАО АКБ "Связь-Банк" г. Москва 1470

26 ЗАО КБ "Ситибанк" г. Москва 2557

27 ОАО "Собинбанк" г. Москва 1317

28 ОАО "ТрансКредитБанк" г. Москва 2142

29 Национальный банк "ТРАСТ" (ОАО) г. Санкт-Петербург 3279

30 ОАО "УРАЛСИБ" г. Москва 2275

* По состоянию на 1.01.2007 из списка 30 крупнейших банков Российской Федерации исключен АКБ "МБРР" (ОАО) (регистрационный № 2268). В список включен КБ "ЮНИАСТРУМ БАНК" (ООО) (регистрационный № 2771).


Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков Российской Федерации

 АКТИВЫ Тыс. рублей

1 Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего 225 913 768

1.1 В том числе денежные средства 216 259 066

2 Счета в Банке России - всего 431 048 367

3 Корреспондентские счета в банках - всего 249 755 917

 В том числе: 

3.1 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах 113 522 995

3.2 Корреспондентские счета в банках-нерезидентах 136 232 922

4 Ценные бумаги, приобретенные банками, - всего 1 327 560 791

 В том числе: 

4.1 Долговые обязательства 973 987 581

 Из них: 

4.1.1 Долговые обязательства Российской Федерации 416 346 060

4.2 Акции 285 861 191

 Из них: 

4.2.1 Портфель контрольного участия 78 168 852

4.3 Учтенные векселя 67 712 019

5 Прочее участие в уставных капиталах 11 756 571

6 Ссудная задолженность - всего 6 691 183 199

 В том числе: 

6.1 Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства 6 691 016 814

 В том числе просроченная задолженность 81 200 795

 Из них: 

6.1.1 Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям 4 326 086 455

 В том числе просроченная задолженность 48 215 142

6.1.2 Кредиты, депозиты и иные размещенные средства, предоставленные банкам 668 831 730

 В том числе просроченная задолженность 20 981

6.2 Финансирование госпрограмм и капвложений на возвратной основе 166 385

7 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 268 402 569

8 Использование прибыли 61 389 983

9 Прочие активы - всего 247 860 300

 В том числе: 

9.1 Средства в расчетах 93 325 431

9.2 Дебиторы 36 955 102

9.3 Просроченные проценты по ссудам 547 339

9.4 Расходы будущих периодов 100 574 139

 Всего активов 9 514 871 465
 ПАССИВЫ Тыс. рублей

1 Фонды и прибыль банков - всего 1 090 575 330

 В том числе: 

1.1 Фонды банков 810 802 609

1.2 Прибыль (убыток) c учетом финансовых результатов предшествующих лет 279 772 721

 В том числе: 

1.2.1 Прибыль текущего года 252 529 603

2 Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России 13 315 549

3 Счета банков - всего 95 297 263

 В том числе: 

3.1 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов 68 811 691

3.2 Корреспондентские счета банков-нерезидентов 8 322 958

4 Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков, - всего 1 201 785 377

 В том числе: 

4.1 Просроченная задолженность 0

5 Средства клиентов - всего 5 931 079 396

 В том числе: 

5.1 Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах 9 026 718

5.2 Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах 21 340 591

5.3 Средства предприятий и организаций на расчетных, текущих и прочих счетах 1 331 763 990

5.4 Средства клиентов в расчетах 32 904 487

5.5 Депозиты юридических лиц 1 100 773 278

5.6 Средства на счетах физических лиц 2 975 428 938

 Из них: 

5.6.1 Вклады физических лиц 2 918 930 699

5.7 Прочие привлеченные средства 458 892 351

5.8 Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям 949 043

5.9 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации 0

6 Выпущенные долговые обязательства - всего 615 776 363

 В том числе: 

6.1 Облигации 115 380 104

6.2 Депозитные сертификаты 17 959 059

6.3 Сберегательные сертификаты 14 205 019

6.4 Векселя и банковские акцепты 462 089 841

7 Прочие пассивы - всего 567 042 187

 В том числе: 

7.1 Резервы 296 043 769

7.2 Средства в расчетах 165 338 655

7.3 Кредиторы 9 114 678

7.4 Амортизация основных средств и нематериальных активов 50 337 394

7.5 Доходы будущих периодов 14 985 184

 Всего пассивов 9 514 871 465
 

Алгоритм расчета показателей агрегированного балансового отчета 30 крупнейших банков Российской Федерации

Активы

1 Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего 202 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 204

1.1  В том числе денежные средства 202

2 Счета в Банке России - всего 30102 + 30104 + 30106 + 30125 + 30202 + 30204 + 30208 + 30210 + 30224 + 30228 + 319 + 30206

3 Корреспондентские счета в банках - всего 30110 + 30114 + 30115 + 30118 + 30119 + 30213

 В том числе: 

3.1 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах 30110 + 30118 + 30213

3.2 Корреспондентские счета в банках-нерезидентах 30114 + 30115 + 30119

4 Ценные бумаги, приобретенные банками, - всего 50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50113 + 50115 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50505 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50611 + 50613 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50805 + 50806 + 50807 + 50808 + 512 - 51210 + 513 - 51310 + 514 - 51410 + 515 - 51510 + 516 - 51610 + 517 - 51710 + 518 - 51810 + 519 - 51910 + 60101 + 60102 + 60103 + 60104

 В том числе: 

4.1 Долговые обязательства 50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50113 + 50115 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50505

 Из них: 

4.1.1 Долговые обязательства Российской Федерации 50104 + 50205 + 50305

4.2 Акции 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50611 + 50613 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50805 + 50806 + 50807 + 50808 + 60101 + 60102 + 60103 + 60104

 Из них: 

4.2.1 Портфель контрольного участия 60101 + 60102 + 60103 + 60104

4.3 Учтенные векселя  512 - 51210 + 513 - 51310 + 514 - 51410 + 515 - 51510 + 516 - 51610 + 517 - 51710 + 518 - 51810 + 519 - 51910

5 Прочее участие в уставных капиталах 60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205

6 Ссудная задолженность - всего 20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 320 - 32015 + 321 - 32115 + 322 - 32211 + 323 - 32311 + 324 - 32403 + 40109 + 40111 + 40308 + 40310 + 441 - 44115 + 442 - 44215 + 443 - 44315 + 444 - 44415 + 445 - 44515 + 446 - 44615 + 447 - 44715 + 448 - 44815 + 449 - 44915 + 450 - 45015 + 451 - 45115 + 452 - 45215 + 453 - 45315 + 454 - 45415 + 455 - 45515 + 456 - 45615 + 457 - 45715 + 458 - 45818 + 460 - 46008 + 461 - 46108 + 462 - 46208 + 463 - 46308 + 464 - 46408 + 465 - 46508 + 466 - 46608 + 467 - 46708 + 468 - 46808 + 469 - 46908 + 470 - 47008 + 471 - 47108 + 472 - 47208 + 473 - 47308 + 47402 + 47701 + 47801 + 47802 + 47803

 В том числе: 

6.1 Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства 20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 320 - 32015 + 321 - 32115 + 322 - 32211 + 323 - 32311 + 324 - 32403 + 40308 + 40310 + 441 - 44115 + 442 - 44215 + 443 - 44315 + 444 - 44415 + 445 - 44515 + 446 - 44615 + 447 - 44715 + 448 - 44815 + 449 - 44915 + 450 - 45015 + 451 - 45115 + 452 - 45215 + 453 - 45315 + 454 - 45415 + 455 - 45515 + 456 - 45615 + 457 - 45715 + 458 - 45818 + 460 - 46008 + 461 - 46108 + 462 - 46208 + 463 - 46308 + 464 - 46408 + 465 - 46508 + 466 - 46608 + 467 - 46708 + 468 - 46808 + 469 - 46908 + 470 - 47008 + 471 - 47108 + 472 - 47208 + 473 - 47308 + 47402 + 47701 + 47801 + 47802 + 47803

 В том числе просроченная задолженность 20317 + 20318 + 324 - 32403 + 40310 + 458 - 45818

 Из них: 

6.1.1 Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям 446 - 44615 + 447 - 44715 + 449 - 44915 + 450 - 45015 + 452 - 45215 + 453 - 45315 + 456 - 45615 + 45806 + 45807 + 45809 + 45810 + 45812 + 45813 + 45816 + 465 - 46508 + 466 - 46608 + 468 - 46808 + 469 - 46908 + 471 - 47108 + 472 - 47208 + 473 - 47308 + 47402

 В том числе просроченная задолженность 45806 + 45807 + 45809 + 45810 + 45812 + 45813 + 45816

6.1.2 Кредиты, депозиты и иные размещенные средства, предоставленные банкам 20315 + 20316 + 320 - 32015 + 321 - 32115 + 322 - 32211 + 323 - 32311 + 32401 + 32402

 В том числе просроченная задолженность 32401 + 32402

6.2 Финансирование госпрограмм и капвложений на возвратной основе 40109 + 40111

7 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 604 - 60405 + 607 + 60804 + 60901 + 610

8 Использование прибыли 705

9 Прочие активы - всего 20319 + 20320 + 30215 + (30221 - 30222 > 0) + 30233 + 303(ДС) + 304(ДС, без 30410) + 30602 + 30605 + 325 + 32802 + 40311 + (40313 - 40312 > 0) + (40908 - 40907 > 0) + 459 + 47404 + 47406 + 47408 + 47410 + (47413 - 47412 > 0) + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + 47427 + 47502 + 47901 + 50112 + 50406 + 50610 + 50905 + 52502 + 60302 + 60304 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 + 60315 + 60323 + 60337 + 60339 + 60341 + 60343 + 61202 + 61204 + 61206 + 61208 + 614

 В том числе: 

9.1 Средства в расчетах 30215 + (30221 - 30222 > 0) + 30233 + 303(ДС) + 304(ДС, без 30410) + (40908 - 40907 > 0) + 47404 + 47406 + 47408 + 47410 + (47413 - 47412 > 0) + 47415 + 47417 + 47420 + 47423

9.2 Дебиторы 30602 + 30605 + (40313 - 40312 > 0) + 60302 + 60304 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 + 60315 + 60323 + 60337 + 60339 + 60341 + 60343

9.3 Просроченные проценты по ссудам 20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459

9.4 Расходы будущих периодов 32802 + 47502 + 50112 + 50406 + 50610 + 50905 + 52502 + 614

 Всего активов Стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9
Пассивы

1 Фонды и прибыль банков - всего 102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107 + 701 - 702 + 703 - 704

 В том числе: 

1.1 Фонды банков 102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107

1.2 Прибыль (убыток) c учетом финансовых результатов предшествующих лет 701 - 702 + 703 - 704

 В том числе: 

1.2.1 Прибыль текущего года 701 - 702 + 70301 - 70401

2 Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России 312 + 31701 + 31704

3 Счета банков - всего 30109 + 30111 + 30112 + 30113 + 30116 + 30117 + 30122 + 30123 + 30214 + 30230 + 30231

 В том числе: 

3.1 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов 30109 + 30116

3.2 Корреспондентские счета банков-нерезидентов 30111 + 30112 + 30113 + 30117 + 30122 + 30123

4 Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков, - всего 20313 + 20314 + 313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + 31703

 В том числе: 

4.1 Просроченная задолженность 31702 + 31703

5 Средства клиентов - всего 20309 + 20310 + 30220 + 30223 + 30227 + 30601 + 30606 + 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + 40108 + 40110 + 40113 + 40114 + 40116 + 402 + 40301 + 40302 + 40306 + 40309 + (40312 - 40313>0) + 40314 + 404 + 405 + 406 + 407 + 408 + 409 - 40907 - 40908 + 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + 47411 + 47418 + 47601 + 47602 + 47603 + 47605 + 47606 + 47607 + 47608 + 47609

 В том числе: 

5.1 Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + 40108 + 40110 + 40113 + 40114 + 40116 + 402 + 40301 + 40302 + 40306 + 40309 + (40312 - 40313>0) + 40314

5.2 Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах 404

5.3 Cредства предприятий и организаций на расчетных, текущих и прочих счетах 20309 + 20310 + 30227 + 405 + 406 + 407 + 408 - 40802 - 40803 - 40810 - 40813 - 40817 - 40820

5.4 Cредства клиентов в расчетах 30220 + 30223 + 30601 + 30606 + 409 - 40907 - 40908 - 40909 - 40912 - 40913

5.5 Депозиты юридических лиц 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 425 + 47601 + 47602

5.6 Средства на счетах физических лиц 40802 + 40803 + 40810 + 40813 + 40817 + 40820 + 40909 + 40912 + 40913 + 423 + 426 + 47411 + 47603 + 47605 + 47608 + 47609

 Из них: 

5.6.1 Вклады физических лиц 40803 + 40813 + 40817 + 40820 + 423 + 426 + 47603 + 47605

5.7 Прочие привлеченные средства 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440

5.8 Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям 47401

5.9. Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации 47418

6 Выпущенные долговые обязательства - всего 520 + 521 + 522 + 523 + 524 + 52501

 В том числе: 

6.1 Облигации 520 + 52401

6.2 Депозитные сертификаты 521 + 52403

6.3 Сберегательные сертификаты 522 + 52404

6.4 Векселя и банковские акцепты 523 + 52406

7 Прочие пассивы - всего 20321 + 30126 + (30222 - 30221 > 0) + 30226 + 30232 + 303(КС) + 304(КС, без 30410) + 30410 + 30603 + 30604 + 30607 + 318 + 32015 + 32115 + 32211 + 32311 + 32403 + 32801 + 40307 + (40907 - 40908 > 0) + 44115 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308 + 47403 + 47405 + 47407 + 47409 + (47412 - 47413 > 0) + 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 47425 + 47426 + 47501 + 47702 + 47804 + 47902 + 50111 + 50114 + 50213 + 50312 + 50405 + 50507 + 50609 + 50612 + 50709 + 50809 + 51210 + 51310 + 51410 + 51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60105 + 60206 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60320 + 60322 + 60324 + 60338 + 60340 + 60342 + 60344 + 60405 + 60601 + 60805 + 60806 + 60903 + 61201 + 61203 + 61205 + 61207 + 613

 В том числе: 

7.1 Резервы 20321 + 30126 + 30226 + 30410 + 30607 + 32015 + 32115 + 32211 + 32311 + 32403 + 44115 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308 + 47425 + 47702 + 47804 + 47902 + 50114 + 50213 + 50312 + 50507 + 50612 + 50709 + 50809 + 51210 + 51310 + 51410 + 51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60105 + 60206 + 60324 + 60405

7.2 Средства в расчетах (30222 - 30221 > 0) + 30232 + 303(КС) + 304(КС, без 30410) + (40907 - 40908 > 0) + 47403 + 47405 + 47407 + 47409 + (47412 - 47413 > 0) + 47414 + 47416 + 47419 + 47422

7.3 Кредиторы 30603 + 30604 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60320 + 60322 + 60338 + 60340 + 60342 + 60344 + 60806

7.4 Амортизация основных средств и нематериальных активов 60601 + 60805 + 60903

7.5 Доходы будущих периодов 32801 + 47501 + 50111 + 50405 + 50609 + 613

 Всего пассивов Стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7
Отдельные сводные показатели деятельности по 30 крупнейшим банкам
Отдельные пруденциальные показатели Среднее значение

Показатель достаточности собственных средств (капитала) банка, в % от активов, взвешенных по риску (минимально допустимое значение норматива Н1 согласно Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И устанавливается в зависимости от размера собственных средств: для банков с капиталом от 5 млн. евро и выше с 1.02.2000 - 10%) 13,87

Величина открытой валютной позиции (ОВП), в % от капитала (максимально допустимое значение, установленное Инструкцией Банка России от 15.07.2005 № 124-И, - 20%)* 0,65

Качество кредитов (%)

I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска  42,68

II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск 47,34

III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск 7,86

IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск - и V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде 2,12

* Методика расчета средней величины ОВП, в % от капитала: отношение абсолютной величины суммы чистых длинных (+) и чистых коротких (-) позиций к совокупной величине собственных средств.

Материал подготовлен Департаментом банковского регулирования и надзора