Заказ дипломного проекта 8-926-885-37-14. Пишите на почту diplom-doc@mail.ru
Интеллектуальная поисковая система Nigma.ru

   
  Дипломник
  179
 

179. Факторинговые услуги банков: тенденции и перспективы развития на примере ОАО «АВТОВАЗБАНК»

СОДЕРЖАНИЕ
 
 
 
ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1
БАЛАНС
НА 01 ЯНВАРЯ 2006 ГОДА
Филиал ОАО «АВТОВАЗБАНК»

Регистрационный номер: 3265 БИК-Код 049706723
 
№ п/п
Наименование статей
Сумма тыс.руб.
АКТИВЫ
1.
Денежные средства
10990
2.
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
15233
2.1.
Обязательные резервы
4580
3.
Средства в кредитных организациях
190
4.
Чистые вложения в торговые ценные бумаги
0
5.
Чистая ссудная задолженность
139586
6.
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0
7.
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
0
8.
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
47485
9.
Требования по получению процентов
567
10
Прочие активы
31087
11.
Всего активов
245138
II. ПАССИВЫ
12.
Кредиты Центрального банка Российской Федерации
0
13.
Средства кредитных организаций
10000
14.
Средства клиентов (некредитных организаций)
171153
14.1.
Вклады физических лиц
73054
15.
Выпущенные долговые обязательства
8961
16.
Обязательства по уплате процентов
3039
17.
Прочие обязательства
4277
18.
Резервы на возможные потери по условным обязательствам редитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон
132
19.
Всего обязательств
197562
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20.
Средства акционеров (участников)
26250
20.1.
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
26250
20.2.
Зарегистрированные привилегированные акции
0
20.3.
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций
0
21.
Собственные акции, выкупленные у акционеров
0
22.
Эмиссионный доход
0
23.
Переоценка основных средств
2222
24.
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющиена собственные средства (капитал)
2703
25.
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)
11303
26.
Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период
10504
27.
Всего источников собственных средств
47576
28.
Всего пассивов
245138
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29.
Безотзывные обязательства кредитной организации
8235
30.
Гарантии, выданные кредитной организацией
167
V. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
1.
Касса
0
2.
Ценные бумаги в управлении
0
3.
Драгоценные металлы
0
4.
Кредиты предоставленные
0
5.
Средства, использованные на другие цели
0
6.
Расчеты по доверительному управлению
0
7.
Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход попроцентным (купонным) долговым обязательствам
0
8.
Текущие счета
0
9.
Расходы по доверительному управлению
0
10.
Убыток по доверительному управлению
0
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
11.
Капитал в управлении
0
12.
Расчеты по доверительному управлению
0
13.
Полученный накопленный процентный (купонный) доход попроцентным (купонным) долговым обязательствам
0
14.
Доходы от доверительного управления
0
15.
Прибыль по доверительному управлению
0
                                                      
 
                          
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
      Приложение 2
 
ОТЧЕТ
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2005 ГОД
Филиал ОАО «АВТОВАЗБАНК»

№ п/п
Наименование статей
Сумма тыс.руб.
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1.
Размещения средств в кредитных организациях
78
2.
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
21937
3.
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
0
4.
Ценных бумаг с фиксированным доходом
0
5.
Других источников
45
6.
Всего процентов полученных и аналогичных доходов
22060
Процентные уплаченные и аналогичные расходы по:
7.
Привлеченным средствам кредитных организаций
28
8.
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
6424
9.
Выпущенным долговым обязательствам
521
10.
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов
6973
11.
Чистые процентные и аналогичные доходы
15087
12.
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
-1
13.
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
583
14.
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами
0
15.
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
-75
16.
Комиссионные доходы
21975
17.
Комиссионные расходы
129
18.
Чистые доходы от разовых операций
-88
19.
Прочие чистые операционные доходы
8527
20.
Административно-управленческие расходы
22772
21.
Резервы на возможные потери
-8044
22.
Прибыль до налогообложения
15045
23.
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
5007
24.
Прибыль за отчетный период
10038
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Приложение 3
                                               
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ,
ВЕЛИЧЕНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
НА 01 ЯНВАРЯ 2006 ГОДА
Филиал ОАО «АВТОВАЗБАНК»

№ п/п
Наименование обязательных нормативов или резервов
Сумма или процент
1.
Собственные средства (капитал), тыс. руб.
47576
2.
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала)(%)
21
3.
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала)(%)
11
4.
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
13410
5.
Фактически сформированный резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
13410
6.
Расчетной резерв на возможные потери, тыс.руб.
15
7.
Фактически сформированных резерв на возможные потери тыс. руб.
15
 
АВТОВАЗБАНК
 
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
 
 
АНКЕТА
Юридического лица
 
 
Полное наименование юридического лица
 
 
ИНН
 
 
Юридический адрес
 
 
Фактический адрес
 
 
Телефон, факс
 
 
E-mail
 
Наименование органа, производившего
государственную регистрацию предприятия,
серия, номер и дата свидетельства о регистрации
 
 
Уставной капитал (тыс.руб)
 
Участники (акционеры) предприятия
Наименование участников (акционеров)
Размер вклада в УК, тыс. рублей
Доля в УК, в %%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Юридические лица (акционеры, участники)
Наименование учредителя – предприятия
Должность и ФИО первых лиц предприятия 
Дата и место рождения
Паспортные данные (номер, серия, дата выдачи, кем выдан)
Адрес прописки
Адрес фактического проживания, телефон
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Физические лица (акционеры, участники)
ФИО
Дата и место рождения
Паспортные данные (номер, серия, дата выдачи, кем выдан)
Адрес прописки
Адрес фактического проживания, телефон
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Руководители предприятия (директор, главный бухгалтер, заместители)
Должность в соответствии с Уставом и штатным расписанием
ФИО
Дата и место рождения
Паспортные данные (номер, серия, дата выдачи, кем выдан)
Адрес прописки
Адрес фактического проживания, телефон
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Основной вид деятельности предприятия 
 
 
Дата основания предприятия
 
 
Дата начала фактической деятельности
 
 
 
 
Является ли деятельность Вашего предприятия
Продолжением работы других фирм
(если да, их названиия и сроки деятельности)
 
 
Наличие филиалов, структурных подразделений,
представительств в г. Екатеринбурге и других городах
Наименование филиала
Местонахождение филиала, телефоны
Ф.И.О., должность руководителей
Банковские реквизиты
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Участие в других хозяйственных обществах
Наименование хозяйственного общества
Размер вклада в УК, тыс.руб.
Доля в УК, тыс.руб.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Принадлежность к финансово-промышленной группе (ФПГ) (есть или нет):
Наименование ФПГ
 
Данные о государственной регистрации ФПГ
 
 
Предприятия, входящие в ФПГ:
 
 
Ваши банковские реквизиты
 
 
Торговый оборот в прошлом году, тыс.руб
 
 
Планируемый оборот в текущем году, тыс.руб
 
 
Количество покупателей
 
Сведения о покупателях, предлагаемых для организации факторингового обслуживания
Наименование покупателя (Должника)
Банковские реквизиты
ФИО руководителя и гл.бухгалтера (бухгалтера)
Фактический адрес
телефон
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Наименование покупателя (Должника)
 
Дата начала операций с покупателем
Среднее количество поставок в месяц
Средняя сумма поставки
(в тыс. рублей) или диапазон сумм
Средняя сумма платежа, осуществляемого покупателем (должником) , тыс.руб
Сроки отсрочки платежей по условиям договора
(в днях)
Средний срок просрочки
 (в днях)
Размер запрашиваемого лимита для факторинга (тыс. рублей)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Дополнительная информация о покупателях (ответы «да» «нет или «есть», «нет»)
Наименование покупателя (Должника)
 
Предприятие/предприниматель находится в стадии ликвидации
В отношении предприятия/предпринимателя возбуждено дело о банкротстве
Вероятность открытия в ближайшем будущем и фактическое начало процедуры ликвидации и (или) банкротства
Наличие обязательств в качестве ответчика по делам гражданского, арбитражного, третейского судопроизводства; наличие возбужденных уголовных дел, проверочных материалов правоохранительных и уполномоченных органов, связанных с хозяйственной деятельностью
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Примечание:
Заявитель подтверждает, что вся вышеприведенная информация является подлинной и соответствует истинным фактам, дает согласие на проведение, при необходимости, дополнительной проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия Управлением Безопасности Банка. Банк хранит в тайне полученные сведения и вправе проверить их достоверность.
 
 
Анкету заполнил                                                                                  Анкету принял
 
 
ФИО                                                                                                      ФИО                          
 
 
Должность                                                                                            Должность
 
 
Телефон                                                                                               Телефон
 
Дата    
 
МП                                                                                                 
 
ВСЕ КОПИИ ДОКУМЕНТОВ ДОЛЖНЫ БЫТЬ ЗАВЕРЕНЫ ПОДПИСЬЮ РУКОВОДИТЕЛЯ, ГЛ.БУХГАЛТЕРА И ПЕЧАТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ/ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ!!!
 
Приложение 4
Оформляется на ФИРМЕННОМ БЛАНКЕ предприятия (предпринимателя)
 
Председателю Правления
ОАО «Автовазбанк»
Волчику А.В.
 
 
 
 
ЗАЯВЛЕНИЕ
Об оказании услуг по финансированию под уступку денежного требования (факторинг)  
 
 
             Предлагаем для факторингового обслуживания денежные требования к следующим нашим должникам, которые мы можем уступить Банку:
Наименование покупателя (Должника)
Банковские реквизиты
ФИО руководителя и гл.бухгалтера (бухгалтера)
Фактический адрес
телефон
Дата начала операций с покупателем
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Наименование покупателя (Должника)
 
Среднее количество поставок в месяц
Средняя сумма поставки
(в тыс. рублей) или диапазон сумм
Сроки отсрочки платежей по условиям договора
(в днях)
Средний срок просрочки
 (в днях)
Размер запрашиваемого лимита для факторинга (тыс. рублей)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Руководитель
__________________
Гл. бухгалтер
__________________
 
МП
 
 
РЕЦЕНЗИЯ
на дипломную работу студента__________________________________________________________
на тему: «Тенденции развития факторинговых операций коммерческих банков»
 
Дипломная работа содержит 75стр. пояснительного текста, 14 табл., 6 рис.
         В дипломной работе разработаны следующие вопросы:
- рассмотрены теоретические основы факторинговых услуг коммерческого банка;
- дана оценка эффективности факторинговых услуг, оказываемых исследуемым коммерческим банком;
- разработаны основные направления развития факторинговых услуг коммерческих банков в России.
Достоинства рецензируемой работы:
В теоретической части подробно рассмотрены вопросы осуществления факторинговых операций, их виды и характеристика.
Во второй главе проведен подробный анализ эффективности коммерческой деятельности ОАО «Автовазбанк», а также порядок оказания факторинговых услуг банком.
В третьей главе работы разработаны направления развития факторинговых операций в банке, а также приведена оценка экономической эффективности предложенных направлений развития.
 
Недостатки рецензируемой работы:
В работе возможно было рассмотреть методы прогнозирования доходов от факторинговых услуг банка.
 
 
Оценка  «отлично»
 
РЕЦЕНЗЕНТ:________________________
 
Доклад
Уважаемые председатель и члены аттестационной комиссии, Вашему вниманию представляется дипломная работа на тему: Тенденции развития факторинговых операции коммерческих банков, выполненная на материалах ОАО «Автовазбанк».
В настоящее время проблема эффективности операций факторинга становится все более актуальной при оптимизации финансовой практики взаимодействия российских предприятий и банков. При этом речь идет, прежде всего, об обслуживании банками малых и средних предприятий, так как факторинг призван решать проблемы устойчивого развития таких компаний, получение прямых кредитов которыми затруднено.
Факторинговые операции являются одним из видов финансовых операций, связанных с краткосрочным финансированием текущей деятельности поставщика путем выкупа у него факторинговой компанией (банком) долговых обязательств покупателя продукции. Такая операция позволяет обеспечить непрерывное пополнение оборотных средств предприятия-поставщика и, одновременно, обеспечить эффективное покрытие кредитных линий, открываемых факторинговыми компаниями на тех или иных клиентов.
Таким образом, крайне актуальной задачей представляется выявление реальной роли факторинговых услуг банка в российской финансовой практике, их тенденций и направлений развития.
Основной целью настоящей работы явилось изучение факторинговых операций банка и тенденций их развития.
Для достижения указанной цели в работе решены следующие задачи:
-рассмотрение теоретических основ факторинговых услуг коммерческого банка;
- оценка эффективности факторинговых услуг, оказываемых исследуемым коммерческим банком;
- установить основные направления развития факторинговых услуг коммерческих банков в России.
Объектом дипломного исследования явился коммерческий банк ОАО «Автовазбанк».
Предметом дипломного исследования является оценка факторинговых услуг банка и направления их развития.
Теоретической базой исследования являются труды отечественных ученых и специалистов в области банковского дела, таких как Т.Ф. Юткина, Т.Е. Косарева, Л.А. Юринова, Г.Н. Белоглазова и другие, а так же федеральные законы и нормативные акты РФ и аналитические материалы Центробанка РФ.
Основой аналитической части работы является финансовая отчетность ОАО «Автовазбанк» за 2005-2005., информационные бюллетени банка.
В качестве специальных методов проведения исследования использованы приемы и методы финансового анализа коммерческих банков.
По результатам исследований можно сделать следующие выводы:
Факторинг (посредничество) - торгово-комиссионная операция, включающая кредитование оборотного капитала клиента. В ее основе лежит покупка счетов-фактур клиента компанией-фактором на договорных условиях.
Существуют следующие виды факторинга:
- факторинг с регрессом;
- факторинг без регресса;
- факторинг с регрессом и с залогом;
- факторинг в форме управления дебиторской задолженностью.
Факторинг с регрессом- это 50 - 90%-е финансирование клиента под уступку права денежного требования к должнику. При невыполнении должником обязательств по контракту в установленный срок, факторинговая компания может вернуть право денежного требования клиенту. Клиент возмещает сумму факторингового финансирования и комиссию за факторинговое обслуживание.
Факторинг с регрессом и с залогом отличается от факторинга с регрессом тем, что у клиента требуют залоговое обеспечение на сумму предоставляемого факторингового финансирования.
Применяется к новым клиентам на этапе накопления статистики и отработки (проверки) платежной дисциплины контрагентов клиента, а также при финансировании «слабых» клиентов.
Факторинг без регресса – это финансирование клиента под уступку им права денежного требования к должнику. В случае невыполнения должником обязательств по контракту в определенные сроки, факторинговая компания не возвращает право денежного требования клиенту. Такое финансирование применяется для стабильных клиентов в отлаженных схемах работы их основных покупателей. Эта заключительный вид финансирования, к которому стремиться факторинговая компания.
Факторинг в форме управления дебиторской задолженностью – это когда фактор контролирует своевременность оплаты поставок клиентов покупателями, прогнозирует сроки инкассации, напоминает дебиторам об обязательствах при задержке оплаты, предоставляет клиенту детальные отчеты о состоянии дебиторской задолженности.
ОАО «Автовазбанк» является кредитной организацией, созданной по решению общего собрания акционеров ОАО «Автовазбанк» (протокол № 1 от 30 мая 1994 года), в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Цель создания Банка - предоставление физическим и юридическим ли­цам банковских услуг и извлечение прибыли.
Банк может осуществлять следующие банковские операции:
- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
- размещать привлеченные денежные средства от своего имени и за свой счет;
- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчет­ные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;                                                                                   
- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
- выдавать банковские гарантии.
Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:                                                                
- осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;                                                            
- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специ­альные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
- осуществлять лизинговые и факторинговые операции;
- оказывать консультационные и информационные услуги.
Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а также в иностранной валюте.
С целью расширения спектра банковских услуг и повышения конкурентоспособности банка с 2003 года ОАО «Автовазбанк» начал оказывать факторинговые услуги юридическим лицамв России, предлагая широкий спектр мероприятий в соответствии с международными стандартами.
Факторинговые услуги банка включают:
­       финансирование поставок товаров;
­       управление дебиторской задолженностью и контроль платежной дисциплины дебиторов;
­       оптимизация структуры денежных потоков;
­       информационно-аналитическое обеспечение.
Финансирование поставок товаров при факторинге предусматривает, что немедленно после поставки банк выплачивает в качестве финансирования значительную часть суммы поставки. Размер досрочного платежа (аванса) составляет от 50% до 90%.
ОАО «Автовазбанк» платит до 90 % от суммы поставки. Остаток (сумма поставки минус сумма финансирования минус комиссия банка) выплачивается клиенту в день поступления денег от дебиторов.
ОАО «Автовазбанк» применяется факторинг с регрессом. Это означает, что в случае задержки платежа дебитором сверх срока отсрочки платежа за него платит клиент.
Основными потребителями факторинговых услуг ОАО «Автовазбанк» являются в основном производители конечной продукции и торговые предприятия, реализующие товар крупным и средним оптом или в розницу с предоставлением потребителю отсрочек по платежам.
Факторинговые услуги могут оказываться банком продавцу по тем поставкам, отсрочки по которым не превышают 180 календарных дней.
Доля ОАО «Автовазбанк» на российском рынке факторинга составляет более 5%. За 2005 год оборот ОАО «Автовазбанк» по этому виду услуг вырос на 194%: с 8,5 млн. долл. США в 2004 году до 25млн. долл. США в 2005 году.
В 2005 году объем финансирования, непосредственно предоставленного банком своим клиентам, составил 1550,8 тыс. долл., в 2004г. 515,4 тыс. долл., в 2003 г. 147,9 тыс. долл. Темпы прироста финансирования в 2005 г. - 200%, в 2004 г. - 248%
За 2005 год на факторинговое обслуживание было привлечено 113 предприятий-клиентов. Общее количество дебиторов, с которыми пришлось взаимодействовать сотрудникам ОАО «Автовазбанк» в течение года, достигло 6404 предприятий, а количество зарегистрированных за год поставок составило 53 тысячи.
В 44 случаях из 113 факторинговое финансирование по одной сделке в 2005 году предоставлялось на срок 31-60 дней. На срок до 90 дней было заключено 90% всех сделок. В то же время сам договор факторинга между поставщиком и фактором обычно носит бессрочный характер, в его рамках поставщик, в тех случаях, когда ему необходимо получить финансирование сразу после отгрузки товара, уступает фактору права денежных требований к своим покупателям.
В соответствии с тенденциями развития рынка факторинговых услуг в Росси, для достижения высоких результатов деятельности в этой области ОАО «Автовазбанк» были предложены следующие факторы развития:
1. Отраслевая «настройка» бизнеса, т.е. учитывать специфику товарооборота и расчетов в различных отраслях.
2. Региональное расширение. Сегодня клиенты могут воспользоваться факторинговыми услугами ОАО «Автовазбанк» только в филиалах Самары, Москвы и С.Петербурга. Для расширения факторинговых услуг необходимо его внедрить во всех филиалах ОАО «Автовазбанк», что будет заключаться в регистрации на месте товарно-отгрузочных документов поставщиков из регионов РФ. В связи с этим отпадет необходимость передачи отгрузочных документов в головной офис ОАО «Автовазбанк».
3. Высокая технологичность сервиса по факторингу. Разработка  программного комплекса «Банк - Фактор», позволяющего в режиме on-line осуществлять доступ клиентов к системе автоматизации факторингового обслуживания «Банк - Фактор»;
4. Конкурентоспособные ставки.
5. Предложение факторинговых услуг не только экспортерам, но и импортерам российских товаров.
         6. Для снижения банковского риска по факторинговым операциям банку необходима диверсификация средств по факторинговым операциям, т.е. работа не на нескольких крупных игроков, а по небольшим компаниям, обслуживающимся в филиалах ОАО «Автовазбанк».
ОАО «Автовазбанк» обладает всеми преимуществами регионального многофилиального банка. Филиальная сеть представлена в Поволжском регионе, в городах Тольятти, Самара, Сызрань, Димитровград, а также в Москве, Чебоксарах, Оренбурге, Набережных Челнах.
Введение факторинговых услуг в филиалах банка позволит ему увеличить доходы на 319820 тыс. руб. и получить дополнительную прибыль в размере 319820,0 тыс. руб.
В целом, преимущества для банка развития факторинговых услуг можно представить следующим образом:
- упрочнение деловых отношений с клиентами банка, за счет предоставления факторинговых услуг на уровне международных стандартов;
- увеличение оборотов и остатков по счетам клиентов;
- увеличение и развитие клиентской базы за счет предоставления дополнительных уникальных финансовых услуг.
Доклад окончен, спасибо за внимание.
 

 
   
 
=> Тебе нужна собственная страница в интернете? Тогда нажимай сюда! <=
Регистрация в каталогах, добавить сайт 
в каталоги, статьи про раскрутку сайтов, web дизайн, flash, photoshop, 
хостинг, рассылки; форум, баннерная сеть, каталог сайтов, услуги 
продвижения и рекламы сайтов
  • Виртуальный тур по Ялте. Отдохни на курорте.
    счетчик посещений besucherzahler dating websites