343. Международная деятельность россиийских банков и пути повышения ее финансовой эффективности на примере ОАО Сбербанк России (Восточно-Сибирский банк, Норильское отделение 7449)
Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические подходы к исследованию механизма международных кредитных отношений России 5
1.1. Основы формирования международных кредитных отношений 5
1.2. Особенности и основные тенденции развития мирового кредитного рынка 13
1.3. Международный рынок евровалют и рынок еврокредитов: тенденции развития 21
Глава 2. Операции на международном рынке на примере ОАО Сбербанк России Восточно- Сибирский банк Норильское отделение 7449. 33
2.1. Организационно -экономическая характеристика и финансово-экономический анализ деятельности банка. 33
2.2. Анализ международных переводов и кредитов. 41
2.3. Международные портфельные инвестиции. 48
Глава 3. Оценка экономической эффективности международной деятельности банка. 56
3.1. Мероприятия по повышению финансовой эффективности в международной деятельности банка 56
3.2 Оценка эффективности предлогаемых мероприятий и основные направления совершенствования. 65
Заключение. 72
Список литературы 74
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации.- М.: Мартин, 2005.- 48 с.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части 1 и 2 ) Официальный текст.- М..: ЭЛИТ, 2006.- 376 с.
3. Федеральный закон от 02.12.01г. № 35-1 9 (ред. от 02.11.2006) “О банках и банковской деятельности”.
4. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2006 № 110-4 (ред. от 13.08.2006г.) « Об обязательных нормативах банков».
5. «Положение об обязательных резервах предприятий (организаций)» (утв. ЦБ РФ 28.03.2006 № 255-П) ред. от 13.10.2006 г. зарег. в Минюсте РФ 23.04.2006
№ 5769.
6. Указания ЦБ РФ № 137-У от 16.01.2006 «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной в системе страхования вклада»
7. Письмо ЦБ России от 27 июля 2006 г. № 139 – Т “ О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций”
8. Анализ экономической деятельности клиентов банка: учебное пособие / Под
ред. О.И.Лаврушина. - М.: Инфра- М, 2005.-245 с.
9. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи,
ЮНИТИ, 2004.-140 с.
8. Банковское дело / Под ред. Бабичевой Ю. А.. – М.: Экономика, 2005.-340 с.
9. Банковская система России. Настольная книга банкира.- М.: Дека, 2004.–200 с.
10. Банковская энциклопедия / Под ред. С. И. Лукаш, Л. А.. Малютиной. -
Днепропетровск, 2003.-189 с.
11.Банковское дело: Учебник – 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.- 672 с.
12. Банковское дело в России /Под ред. А. В. Фалько. - М.: Вече, 2003. – 265 с.
13. Банковское дело /Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кровинецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004.-232 с.
14. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Банки и биржевой научно-консультационный центр, 2005.-245 с.
15. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2003. – 344 с.
16. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. — М.: ЮНИТИ, 2004.- 220 с.
17. Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. С. Львов и др.; Под ред. М. Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2005.-322 с.
18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2000.-622 с.
19.Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле. - М.: АО «ДИС», МВ-центр, 2004. – 278 с.
20. Немчинов В. К. Учет и операционная техника в банках: Учеб. пособие для вузов. – М.: Банки и биржи , ЮНИТИ,2005. – 312 с.
21. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. О. Г. Семенюты. – Ростов-на –дону, Феникс, 2003. – 448 с.
22. Основы банковского менеджмента. / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Инфра-М, 2004. – 140 с.
23. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.:Финансы и кредит , 2005. – 272 с.
24. Финансовый анализ деятельности фирмы. – М.: Ист-сервис, 2005.
25. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 168 с.
26. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. – М.:Инфра-М, 2005. – 144 с.
27.Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учеб. пособие / Под ред. М. И . Баканова , А. Д. Шеремета.- М.:Финансы и статистика, 2003.- 656 с.
28.Шеремет А. Д., Сайфуллин Р. С., Негашев Е. В. Методика финансового анализа предприятия. - М.: Юни-Глоб, 2003.- 286с.
29. Воробьева-Сарматова Т. А., Иванов Ю. Н., Спицина Т. С. Зарубежные банковские показатели.// Банковское дело,2003.-№1, с.15-25.
30. Ефимова О.Е. Анализ платежеспособности предприятия. // Бухгалтерский учет,2004.- №7.
31. Поморина М. В. Внутренний анализ финансового состояния банка // Банковское дело. –2005 . - №5, с. 18-25.
32. Федоров Ф. Н. Сбербанк - возможности и проблемы.// Экономист. – 2005.-№5.-с.54-65.
Доклад
Международные финансовые сделки могут интерпретироваться как трансферт сбережений и (или) рисков от экономических агентов, обладающих избытком ресурсов, к тем, кто испытывает их дефицит. Международные банковские операции позволяют выделять риск и передавать его другой стороне. С учетом того, что операции составля¬ют большую часть всего объема международных операций, разви¬тие финансовой глобализации характеризуется в большей степени как увеличение международного трансферта рисков, чем потоков капитала.
Все вышеперечисленное определяет актуальность выбранной темы и ставит перед нами следующие задачи:
• Раскрыть теоретические подходы к механизму кредитных отношений
• Провести анализ операций на международном рынке ОАО Сбербанк России
• Дать оценку экономической эффективности международной деятельности банка
Международные кредитные отношения, как и валютные, служат объектом не только рыночного, но и государственного регулирова¬ния в стране. Степень вмешательства государства в международные кредитные отношения различна, но формы его в большинстве стран одинаковы. Государство является активным участником междуна¬родных кредитных отношений, выступая в роли кредитора, донора, гаранта и заемщика. Используя часть национального дохода, акку¬мулированного через госбюджет, государство предоставляет пра¬вительственные или смешанные кредиты, субсидии, помощь другим странам. Прямое государственное кредитование на двухсторонней или многосторонней основе до 60-х годов было характерно для США. Ныне государственные кредиты в основном выдаются по линии помощи развивающимся странам.
Рынок евровалют представляет собой часть мирового рынка ссудных капиталов, на котором банки проводят операции в ино¬странной валюте за пределами стран-эмитентов этих валют. Ры¬нок евровалют включает как межбанковские сделки, так и опе¬рации с небанковскими клиентами. Характерной особенностью рынка евровалют является специфика процентных ставок, все они ориентируются на ставки межбанковского рынка ведущих финансовых центров. Обычно это лондонская межбанковская процентная ставка. Операции на рынке евровалют делятся на несколько разновидностей: 0 предоставление кредитов; 0 выпуск еврооблигаций; 0 краткосрочные сделки.
В данной работе анализируется деятельность Норильского отделения ОАО Сбербанк. Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем ”Банк”, был создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР ”О банках и банковской деятельности в РСФСР” от 2 декабря 1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем “Банк России”.
Размер уставного капитала Банка составляет - 1,0 млрд. руб. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Уставный капитал Банка разделен на 19,0 млн. обыкновенных акций номинальной стоимостью 50 руб. и 50,0 млн. привилегированных акций номинальной стоимостью 1 руб.
Одним из приоритетных направлений работы было развитие межбанковского сотрудничества со странами ближнего зарубежья: в отчетном году открыты счета «НОСТРО» в белорусских рублях в ОАО «БЕЛВНЕШЭКОНОМБАНК» (Белоруссия), в украинских гривнах в «ПриватБанке» (Украина), в казахских тенге в ОАО «Казком-мерцбанк» (Казахстан).Для осуществления международных расчетов в долларах США открыты счета в Union Bank of California (США), OST-WEST HANDELSBANK AG (Германия), DONAU-BANK (Австрия); для расчетов в евро открыты счета в OST-WEST HANDELSBANK AG (Германия), DONAU-BANK (Австрия).
На конец 2006 года Сбербанк поддерживал корреспондентские отношения с 19 банками.
На протяжении всего года Банк выступал агентом валютного контроля и обслуживал внешнеторговые операции клиентов, постоянно предоставляя консуль¬тационные услуги в части проработки платежных условий внешнеторговых контрактов с учетом требований валютного законодательства Российской Федерации. За прошедший период в ОАО СБЕРБАНК были открыты паспорта экспортных сделок (на общую сумму 5 107 505,80 долл. США) и паспорта импортных сделок (на общие суммы 24 319 500 долл. США, 1 200 000 евро и 70 788 000 руб.).
При создании инфраструктуры безналичных расчетов за товары и услуги с помощью карточек важ¬ным является внедрение термина¬лов и банкоматов универсального применения, обеспечивающих прием карточек системы VISA и международных систем на одном оборудовании. В этом на-правлении примечателен практи¬ческий опыт ОАО «Белинвест-банк» и «Приорбанк» ОАО. Сего¬дня более 30% платежных терми¬налов VISA, установленных на предприятиях торговли и серви¬са, а также 42 банкомата работают в режиме обслуживания как карто¬чек национальной системы VISA, так и международных сис¬тем VISA и MasterCard. Интерес также представляет инициатива ОАО «Белгазпромбанк» по созданию в разных городах республики значительных по масштабу сегмен¬тов платежных терминалов, обслу¬живающих карточки различных систем.
Нами рассмотрены некоторые приемы снижения инвестици¬онного риска, которые известны и изложены в отечественной и зарубежной литературе. Но самый верный прием снижения сте¬пени риска - компетентное управление предприятием (органи¬зацией), начиная с момента создания и на всех последующих эта¬пах его функционирования. При этом никогда не следует забы¬вать, что могут произойти негативные явления, не зависящие от управленческого персонала, но и к ним предприятие должно быть в определенной степени готово.
Подводя итог проделанной работы, следует отметить, что для банка наиболее эффективными пассивными операциями является операции по привлечению средств на депозиты на срок до востребования и на срок свыше 3 лет, но так как высокая доля вкладов до востребования ослабляет ликвидность банка, а также наибольшее развитие за последние три года получили долгосрочные кредиты, то банку рекомендуется проводить политику по увеличению остатков на депозитах со сроком хранения свыше 3 лет. Это можно достичь путем расширения диапазона предлагаемых видов вкладов с различными условиями начисления и выдачи дохода, разным количеством пролонгаций.
