948. Межбанковские расчеты
Содержание
Введение 3
I. Теоретические основы системы межбанковских расчетов 5
1.1. Процессы расчета в платежных системах 5
1.2. Сущность и виды межбанковских расчетов 14
1.3. Организация корреспондентских отношений 17
1.4. Управление зарубежными межбанковскими платежами 24
2. Организация межбанковских расчетов 26
2.1 Виды межбанковских платежей проводимых
в АКБ «Финпромбанк» (ОАО) 26
2.2. Свифт система межбанковских коммуникаций 35
2.3. Платежный процесс и клиринговые системы 40
III. Проблемы и пути совершенствования системы межбанковских расчетов 45
3.1. Пути преодоления проблем межбанковских расчетов 45
3.2. Совершенствование расчетов в
межфилиальных платежных системах 49
3.3. Возможности применения электронных банковских технологий
безналичных расчетов в российской практике 56
Заключение 64
Список использованной литературы 67
Приложения
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (редакция от 14.10.2005г. №6-ФЗ)
2. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005)
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002)
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О бан-ках и банковской деятельности" (в ред. 02.02.2006)
5. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2005г.
6. Положение ЦБР от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бух-галтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)
7. Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на террито-рии Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)
8. Положение об организации межбанковских безналичных расчетов на территории Российской Федерации (приложение 1 к Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 г.) (с изменениями и допол-нениями)
9. Актуальные задачи деятельности центральных банков в сфере платеж-ных систем. П.А. Тамаров. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", N 11, 2006 г.
10. Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация бан-ковских технологий. — СПБ: Питер, 2006 г.
11. Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков. //Банковские технологии, 2005 г. №11
12. Банковское дело: Учебник./Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроли-вецкой.- М.: Финансы и статистика,2003.
13. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело– СПб: Питер, 2006. – 304 с.
14. Банки и банковское дело./Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб: Питер,2006
15. Банковское дело, управление и технологии: Учебное пособие./Под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2007.
16. Банковская система России. Настольная книга банкира 2006г.
17. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и стати-стика, 2006. – 592 с.
18. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов.- М.: Экзамен,2002.
19. Бухгалтерский учет межбанковских расчетов кредитных организаций в России. В.Ю. Копытин. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", N 9, 2007 г.
20. Виноградова Т. Н. Банковские операции. – Ростов нД.: Феникс, 2005.- 647с.
21. Выполнение межбанковских расчетов в централизованной АБС (П. Кингсеп, "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", N 4, 2007 г.)
22. Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2006г. №4.
23. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 624 с.
24. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов./Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ, 2005.
25. Енгалычев А. Политика безопастности в банке. //Банковские техноло-гии, 2005г. №11.
26. Жарковская Е. П. Банковское дело: Учебник.- М.: Омега-Л; Высшая школа, 2005.
27. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИ-ТИ, 2006. – 564 с.
28. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2006. – 384 с.
29. Концепция развития SWIFT в России. А.А. Миннибаева, С.Б. Кузне-цов. // "Международные банковские операции", N 5, 2007 г.
30. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.– М.: Финансы и статисти-ка, 2006. – 672 с.
31. Лазунский М. Развитие ИТ в банке. //Банковские технологии,2005. №7.
32. О совершенствовании безналичных расчетов в РФ. Е.Е. Смирнов. // "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", N 11, 2006 г.
33. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие.- М.:ИНФРА-М,2007.
34. Политика SWIFT в отношении стран БРИК. // "Международные банковские операции", N 3 2007 г.
35. Расчеты: банковские операции и платежи по обязательствам. Реналь Р. //, Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, N 10, 2006 г.
36. Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке - Издательская группа "БДЦ-пресс", 2003 г.
37. Функционирование национальных систем расчетов в режиме реально-го времени. С.В. Криворучко. // "Расчеты и операционная работа в коммерче-ском банке", N 3, 4, 5 2007 г.
38. www.analitika.ru.
39. www.bankir.ru.
40. www.banki.ru.
41. www.cbr.ru.
Доклад
Уважаемые председатель, члены государственной аттестационной комис-сии и присутствующие Вашему вниманию предлагается доклад на тему
В современных условиях для значительного повышения эффективности проведения межбанковских расчетов необходимо обеспечить более тесное взаимодействие расчетной сети Банка России и децентрализованных расчет-ных систем и выработать единый подход к построению и развитию комплекс-ной системы межбанковских расчетов как основного звена современной пла-тежной системы России. В этих условиях проблема совершенствования отече-ственной системы межбанковских расчетов приобретает особую актуальность.
Объектом исследования выбран АКБ «Финпромбанк» (ОАО).
Предметом исследования являются межбанковские расчеты.
Целью настоящей работы является анализ межбанковских расчетов, как одного из важнейших элементов финансовой системы банка.
Исходя из указанной цели, определены следующие задачи:
Проанализировать нормативный материал, регулирующий межбанков-ские расчеты;
Рассмотреть основные понятия, используемые в законодательной ка-сающегося межбанковских расчетов;
Исследовать труды российских ученых, посвященных проблемам
межбанковских расчетов;
Выявить проблемы и перспективы развития межбанковских расчетов в РФ.
Система межбанковских расчетов – это инструмент перевода средств от одного лица к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участников.
Расчетные операции по перечислению денежных средств через КО и их филиалы могут осуществляться с использованием:
1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;
2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организаци-ях;
3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных ор-ганизациях, осуществляющих расчетные операции;
4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.
Схема осуществления межбанковских расчетов в Российской Федерации приводится на Рис 1.
При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода. Первый метод состоит в кредитовании и дебетовании счетов, открытых банками в центральном банке, который является специализированным банком банков. Второй метод включает кредитование и дебетование межбанковских платежей на счета “Лоро” и “Ностро”, открываемые банками на двусторонней основе. Третий метод - кредитование и дебетование счетов, открытых в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации.
АКБ "ФИНПРОМБАНК" (ОАО) предлагает индивидуальную программу комплексного обслуживания банков-корреспондентов. Программа включает в себя проведение расчетных межбанковских операций, операций на фондовом и финансовом рынках, документарные операции, а также операции в других об-ластях бизнеса, принятые в российской и международной банковской практике. Основным в обеспечении конкурентоспособности АКБ "ФИНПРОМБАНК" (ОАО) на рынке расчетных услуг является соблюдение приемлемого соотноше-ния "цена-время-качество".
В настоящее время АКБ "ФИНПРОМБАНК" (ОАО) предлагает следую-щий комплекс услуг: расчетное обслуживание; операции на денежном рынке; операции с ценными бумагами: депозитарные операции, операции с векселями; открытие и ведение счетов осуществляется бесплатно.
Стандартные модели прохождения поручений можно подразделить на однобанковские, двухбанковские и трехбанковские.
При однобанковском переводе средств данный банк выполняет роль как банка-плательщика, так и банка-получателя и имеет в каждой из этих ролей свои собственные обязательства .
На рисунке 3. приводится перевод кредита, при котором банк-плательщик направляет поручение о переводе средств банку-получателю либо путем физи-ческой передачи такого поручения, либо через систему связи, но не через рас-четную палату, и при котором эти два банка могут произвести расчет путем де-бетования и кредитования счетов, которые они имеют друг у друга.
Если два банка не имеют прямой связи и не являются участниками одной и той же расчетной палаты, поручение о переводе средств может направляться через один или более посреднических банков, являющихся банками-корреспондентами как первого так и второго банка (рис.4).
Анализ развития межбанковских расчетов по списанию денежных средств со счетов на основании длительных поручений проведен в таблице 2. Из таблицы 2. видно, что операции по переводу денежных средств в АКБ «Фин-промбанк» (ОАО) имеют тенденцию к увеличению. Так за декабрь 2007 года количество оформленных бланков длительных поручений выросло на 2563 единицы. Погашение задолженности по кредитам на 267 единиц, при этом средняя сумма платежа осталась примерно на том же уровне 683 рубля.
Как показывают данные таблицы 3. на счета клиентов АКБ «Финпром-банк» (ОАО) в 2006 г. безналичным путем поступило 463827,1 тыс. рублей. В 2007 г. было получено 538522 тыс. рублей, что на 74694,9 тыс. рублей больше по сравнению с 2006 г.
В структуре поступлений наибольший удельный вес также приходится на расчеты с использованием счетов межфилиальных расчетов, в 2007 г. их удель-ный вес составил 44,3% всех перечислений. Доля же расчетов с использованием корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке Росси в объеме всех поступлений 195483,49 тыс. рублей.
При проведении межбанковских расчетов традиционно используют услу-ги международной системы банковских телекоммуникаций SWIFT (СВИФТ). Различные варианты передачи платежных документов банками представлены на рис. 5.
В структуре рынков SWIFT в России за 2007 год никаких серьезных из-менений не произошло. Картина осталась примерно такой же: наибольший вес имеют платежи - 76% трафика (рис. 6.), далее идут операции на финансовых рынках - 14%, а третью позицию занимают операции с ценными бумагами - 9% сообщений. Оставшийся 1% - это финансирование торговли и системные сооб-щения.
В каждой стране существует клиринговая или, иначе, расчетная система центрального банка. С ее помощью коммерческие банки, находящиеся в одном государстве, всегда могут осуществить платеж в своей валюте через одного корреспондента - национальный банк, как это показано на рис.7.
Учитывая, что платежная система Банка России является в настоящее время единственной из системно-значимых платежных систем России, актуаль-ной является задача совершенствования функции Банка России как оператора собственной платежной системы.
При совершенствовании правил использования расчетных документов в электронной форме дополнительно потребуется:
1) исключить применение электронных платежных документов сокра-щенного формата;
2) устранить различия в осуществлении внутрирегиональных и межре-гиональных расчетов и соответственно отойти от связанных с этим понятий;
3) отменить ограничения по формам расчетов;
4) автоматизировать функции ведения очередей неисполненных расчет-ных документов (в действующих нормативных актах пока используется бухгал-терское понятие «картотека»);
5) разработать механизмы исполнения расчетных документов в электрон-ной форме, поступающих от прямых участников — кредитных организаций, в отношении которых вводятся ограничения по основаниям, предусмотренным законодательством (ликвидационные процедуры, арест денежных средств на счете и т.п.) без прекращения электронного документооборота с такими участниками;
6) устранить различия в технологиях и структурах данных, применяемых в различных программных комплексах («унифицированные форматы обмена электронными сообщениями»);
7) совершенствование инструментов, используемых в платежной системе Банка России, в целях обеспечения сквозной обработки данных и совместимо-сти с внешними платежными системами.
В отечественной банковской системе проблема специализированного сервиса для различного типа платежей еще не получила широкого распростра-нения, но, на наш взгляд, российские кредитные организации могут, опираясь на зарубежный опыт, внедрить соответствующие банковские технологии в практику проведения безналичных расчетов.
В настоящее время необходим пересмотр нормативной базы, нацеленной на расширение сферы применения электронных платежных документов, ис-пользуемых при осуществлении безналичных расчетов, унификацию правил электронного документооборота, стандартизацию форматов электронных со-общений, совместимых с соответствующими форматами, применяемыми в ме-ждународной практике. Это будет способствовать совершенствованию техно-логий и повышению скорости обработки информации, а также автоматизации учетно-операционных работ, выполняемых при осуществлении платежей, что позволит снизить уровень операционных рисков.
На этом мой доклад окончен. Спасибо за внимание.
