375. Банковские риски на примере АКБ Авангард
Содержание
Введение 3
1. Риски как объективная экономическая категория банковской
деятельности 6
1.1. Банковская деятельность как вид предпринимательской
и ее связь с рисками 6
1.2. Нормативное регулирование банковских рисков 14
1.3. Общая характеристика банковских рисков
их классификация и способы расчетов 21
1.3.1. Кредитный риск 21
1.3.2. Валютный риск 29
1.3.3. Процентный риск 32
1.3.4. Рыночные риски 37
1.3.5. Риск ликвидности и неплатежеспособности банка 40
2. Управление и пути минимизации рисков в деятельности
коммерческих банков 45
2.1. Управление кредитным риском и методы его регулирования 45
2.2. Управление риском ликвидности в коммерческих банках 52
2.3. Управление рыночными рисками 55
2.4. Пути снижения рисков коммерческих банков 58
3. Оценка рисков коммерческого банка на примере АКБ Авангард 70
3.1. Политика управлений рисками в АКБ Авангард 70
3.2. Анализ рисков коммерческого АКБ Авангард 72
Заключение 83
Список использованной литературы 86
Приложения 88
Введение
Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения. Коммерческие банки являются профессиональными участниками финансового рынка, причем одновременно различных его секторов. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков. Коммерческие банки не только формируют рынок кредитов, рынок ценных бумаг и валютный рынок страны, принимают участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но они так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Российской Федерации.
Главная цель управления активами банка — получение максимальной прибыли на вложенный капитал (как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе) при обеспечении устойчивости и ликвидности кредитного учреждения. Например, одной из особенностей многих российских коммерческих банков является наличие значительных вложений средств в операции по предоставлению кредита другим банкам, а так же в виде средств на корреспондентских счетах. Это сопровождается определенным снижением доходов банка в связи с тем, что процентные ставки за пользование межбанковским кредитом меньше, чем при кредитовании юридических и физических лиц. Вместе с тем, предоставление кредита другим банкам означает уменьшение риска в сравнение с кредитами, выданными клиентам. Соответственно, увеличение объема кредитования других банков следует учитывать при определении величины резервов, хранящихся в Центральном банке.
Максимизация прибыли и обеспечение платежеспособности банка в определенной степени противостоят друг другу. На практике это выглядит следующим образом: остаток на корреспондентском счете в Центральном банке (фактор, в многом определяющий ликвидность банка) должен быть достаточен для выполнения текущих платежей клиентов; при этом рентабельность активных операций тем выше, чем больше денежных средств вложено в кредиты клиентам, что требует минимизации свободных средств на корреспондентском счете.
Любой менеджер, банковский руководитель в условиях рыночной экономики обязан нести риски, связанные с денежно-коммерческой деятельностью, и отвечать за последствия различных нежелательных событий, оказывающих отрицательное воздействие на конкурентные позиции данных учреждений на рынке. В денежно-кредитной деятельности вероятность неблагоприятных для предприятия событий достаточно велика. Поэтому опытный, предусмотрительный менеджер стремится в своей работе предвидеть заранее возможность риска, заблаговременно принимать адекватные контрмеры.
Для того чтобы сформировать систему эффективного управления рисками необходимо наличие подготовленных специалистов в области риск-менеджмента банковской сферы деятельности. Наличие такого огромного количества разновидностей рисков, которые для каждого отдельного банка – свои, обуславливает необходимость их анализа, учета и управления. При этом огромную роль имеет умение менеджера распознавать, определять, минимизировать и устранять риски, возникающие в процессе деятельности любой организации в данном масштабе функционирования, что и определяет актуальность выбранной темы.
Объектом курсовой работы является АКБ АВНГАРД.
Предметом исследования послужила: система и методика управления операционными рисками, и анализ современных тенденций в области управления банковскими операционными рисками.
Основная цель дипломной работы заключается в анализе методики управления банковскими рисками на современном этапе.
Поставленная цель работы предопределила ряд взаимосвязанных задач:
1. Проанализировать существующее понятие риска;
2. Определить сущность управления рисками;
3. Рассмотреть и проанализировать современные тенденции управления операционными рисками в банковской деятельности;
4. На примере конкретной деятельности банка рассмотреть управление рисками.
Основными источниками информации при написании данной работы послужили теоретические разработки отечественных и зарубежных специалистов: Черновой Г.В., Кудрявцева А.А., Смолкина А.М., Балабанова И.Т., Гамза В.А. Екатеринославского Ю.Ю., Друри К. Бартона Л., Шенкира Г., Уокера Л.
Список использованной литературы
1. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент: Учебник. – Москва. Финансы и статистика, 2004.
2. Банковское дело/ Под ред. О.М.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика,2003.
3. Бартон Л., Шенкир Г., Уокер Л. «Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься» М.: Изд. дом Вильямс 2003 г.
4. Глущенко В.В. «Управление рисками. Страхование» - Железнодорожный, 2003 г.
5. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / под ред. Е.С. Стояновой. – Москва: Перспектива, 2006.
6. Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финансами фирмы). – СПб: Юность, 2004.
7. Минаев Э.С. «Управление производством и рисками» М.:Юнити 2003г.
8. Дж. К. Ван Хорн. Основы управления финансами – Москва. Финансы и статистика, 2006.
9. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-М., 2003
10. Смолкин А.М. Менеджмент: основы организации: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2001.
11. Тони Райс, Брайн Койли. Финансовые инвестиции и риск, 2004
12. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов/ Под ред. проф. В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002
13. Уткин Э.А. “Банковский маркетинг”, Москва, Инфра-М, 2005 г., стр.186-197;
14. Усоскин В.М. “Современный коммерческий банк: управление и операции”, Москва, “Вазар-Ферро”, 2004 г. стр.219-268;
15. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. К. 2002. - С. 317
16. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А.«Управление рисками» М.: Проспект 2003 г.
17. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Г. Коробковой. – М.: Юристъ, 2002. – 751с.
18. Банки и банковские операции: Учебник / под ред.Е.Ф.Жукова. –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ 2002
19. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.:ЮНИТИ, 2000.-622 с.
20. Риски в предпринимательской деятельности. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. – М.: ИНФРА-М, 2002.-224 с.
21. Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30 0ктября 2001 г. — Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2001 г. — с. 71—77
22. Романов В. С. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков // Инвестиции в России. — 2000г. — № 12, с. 41-43.
23. Официальные сайты АКБ «Авангард»
